КОНТРОЛЬНО-СЧЁТНЫЙ ОРГАН
Муниципального образования «Братский район».
665717, Иркутская область, город Братск, ул. Комсомольская, д.28-А
Экспертно-аналитическая записка
о ходе исполнения бюджета МО «Братский район» за 9 месяцев 2017 года.
14.11.2017г.
Экспертно-аналитическая записка о ходе исполнения бюджета МО «Братский район» за 9 месяцев 2017 года подготовлена Контрольно-счетным органом МО «Братский район» (далее – КСО) в соответствии с Положением «О контрольно-счётном органе МО «Братский район», планом работы КСО на 2017 год.
Анализ исполнения основных характеристик бюджета муниципального образования «Братский район».
Решением Думы Братского района № 173 от 28.12.2016 года «О бюджете МО «Братский район» на 2017 год», утверждены следующие параметры:
доходы районного бюджета в сумме 1 223 496,1 тыс. рублей, в том числе налоговые и неналоговые доходы в сумме 310 786,4 тыс. рублей, безвозмездные поступления в сумме 912 709,7 тыс. рублей, из них объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 912 709,7 тыс. рублей;
общий объем расходов районного бюджета утверждён в сумме 1 228 310,0 тыс. рублей;
размер дефицита 4 813,9 тыс. рублей, или 1,5% утвержденного общего годового объема доходов районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.
Верхний предел муниципального долга на 01.01.2018 утвержден в размере 88817 тыс. рублей, в том числе по муниципальным гарантиям –0 тыс. рублей.
Решениями Дум (от 21.02.2017г. № 188, от 29.03.2017 № 196г., от 14.04.2017г. №201, от 28.06.2017 г. №233) внесены изменения в основные параметры районного бюджета и утверждены в объеме:
доходы – 1568391,1 тыс. рублей, расходы – 1579335,2 тыс. рублей, дефицит бюджета – 10944,1 тыс. рублей, или 3,2% утвержденного общего годового объема доходов районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений, с учётом снижения остатков средств на счетах по учёту средств районного бюджета размер дефицита составит 4813,9 тыс. руб. или 1,4 % утверждённого общего годового объёма доходов районного бюджета без учёта утверждённого объёма безвозмездных поступлений.
Исполнение бюджета за 1 полугодие 2017 года в целом, в соответствии с решением Думы (от 28.06.2017 №233) представлено в таблице:
(тыс. руб.)
Наименование | Исполнено за 9 мес-ев 2016г. | Утверждено решением Думы на 2017г. | Утверждено на 2017 год (бюд-жет. росп.) | Исполнено за 9 мес-ев 2017 года | Откл. | % | Факт 2017 к факту 2016 г. |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5-4 | 7=5/4 | 8=5-2 |
Доходы бюджета: | 936013,6 | 1568391,1 | 1569152,1 | 1098269,4 | -470882,7 | 70 | 162255,8 |
Налоговые и неналоговые доходы | 231367,9 | 338096,4 | 338096,4 | 257827,1 | -80269,3 | 76,3 | 26459,2 |
Безвозмездные поступления | 704645,7 | 1230294,7 | 1231055,7 | 840442,3 | -390613,4 | 68,3 | 135796,6 |
Расходы | 920961,7 | 1579335,2 | 1580096,1 | 1074895,8 | -505200,3 | 68,0 | 153934,1 |
Дефицит (-), профицит (+) | 15051,9 | -10944,1 | -10944,1 | 23373,6 | х | х | 8321,7 |
Основные характеристики районного бюджета на 2017 год установлены реше-ниями Думы в 2017 году. На основании Положения о бюджетном процессе в муни-ципальном образовании «Братский район» ст.20, в бюджет муниципального обра-зования были внесены изменения без внесения изменений в решение о бюджете, утверждённом решением Думы. Руководствуясь данной статьёй в бюджетную рос-пись были внесены изменения, которые указаны в отчёте об исполнении бюджета. Приказы финансового управления администрации МО «Братский район» №59/1 от 22.09.2017г., № 55 от 31.08.2017г
Доходы бюджета за 9 месяцев 2017 года составили 1098269,4 тыс. рублей, или 70% показателя 1569152,1 тыс. рублей, утверждённого бюджетной росписью. Раз-ница между показателями,
утверждёнными решением Думы и показателями, ука-занными в отчёте об исполнении бюджета составляют субсидии из областного и федерального бюджета, имеющие целевое значение (уведомлений №3441-ФБ от 01.08.2017г., №3440-ОБ от 01.08.2017г., без б/н от 22.09.2017г.).
Расходы составили 1074895,8 тыс. руб., или 68,3% (1231055,7тыс. рублей), по-казателя, указанного в сводной бюджетной росписи, утверждённого приказом фи-нансового управления администрации МО «Братский район» №26 от 25.07.2016г. без внесения изменений в решения о бюджете. Основанием служит решение Думы №173 от 28.12.2016 года п.19. Данная сумма учитывает поступление уведомлений по расчётам между бюджетами №3441-ФБ от 01.08.2017г., №3440-ОБ от 01.08.2017 года, уведомления без номера от 22.09.2017 года.
Профицит бюджета сложился в размере 23373,6 тыс. рублей при утвержден-ном годовом дефиците – 10944,1 тыс. рублей. Источники финансирования дефицита бюджета по состоянию на 01.09.2017 характеризуются следующими данными:
– «Погашение кредитов, предоставленных кредитными организациями в валюте Российской Федерации» – 6 500,0 тыс. рублей со знаком «минус»;
– «Погашение бюджетных кредитов, полученных от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации» – 2 000,0 тыс. рублей со знаком «минус»;
– «Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета» – исполнены в сумме «минус» 14873,6 тыс. рублей, в том числе за счет увеличения остатков средств – «минус» 1104117,7 тыс. рублей, уменьшения остатков средств бюджета – 1089244,1 тыс. рублей.
Анализ исполнения доходов бюджета МО «Братский район»
Исполнение доходов бюджета за 9 месяцем 2017 года характеризуется данными, приведенными в следующей таблице:
(тыс. рублей).
Наименование | Исполнено за 9 м-ев 2016г. | Предусмотрено решением Думы на 2017 год(28.06.2017) | Утверж-дено на 2017г.(бюд жет.росп.) | Исполнено за 9 мес-ев 2017г. | Откл. | % | Факт 2017 к факту 2016 г. |
Доходы бюджета: | 936013,6 | 1568391,1 | 1569152,1 | 1098269,4 | -470882,7 | 70 | 162255,8 |
Налоговые и нена-логовые доходы | 231367,9 | 338096,4 | 338096,4 | 257827,1 | -80269,3 | 76,3 | 26459,2 |
Налоговые доходы | 163819,3 | 270549,8 | 270549,8 | 206850,8 | -63699 | 76,4 | 43031,5 |
Неналоговые доходы | 67548,6 | 67546,6 | 67546,6 | 50976,3 | -16570,3 | 75,5 | -16572,3 |
Безвозмездные поступления | 704645,7 | 1230294,7 | 1231055,7 | 840442,3 | -390613,4 | 68,3 | 135796,6 |
Решением Думы доходы бюджета утверждены в сумме 1568391,1 тыс. рублей. В соответствии со ст. 217 Бюджетного кодекса, были внесены изменения без внесе-ния в решения Думы. Утверждённый бюджетный показатель по доходам составил 1569152,1 тыс. руб. Исполнение по состоянию на 01.10.2017 года 1098269,4 тыс. рублей, или 70% к утвержденному плану, рост к 01.10.2016 году на 162255,8 тыс. руб. (117,3%), в том числе по группе:
– налоговые и неналоговые доходы – 257827,1 тыс. рублей, или 76,3 % к плановым назначениям (338096,4 тыс. руб.), рост к 01.10.2016 года на 26459,2 тыс. руб. или на 11,4%, в том числе:
– налоговые доходы – 206850,8 тыс. рублей, или 76,4% к плановым назначениям, рост к 01.10.2016 года на 43031,5 тыс. руб. или на 26,3%;
– неналоговые доходы – 50976,3 тыс. рублей, или 75,5% к плановым назначениям, снижение к 01.10.2016 года на 16572,3 тыс. руб. или 75,5% от плана;
– безвозмездные поступления – 840442,3 тыс. рублей, или 68,3% к плановым назначениям (1231055,7 тыс. руб.), рост к 1.10.2016 года на 135796,6 тыс. руб. или на 19,3%.
Налоговые и неналоговые доходы.
В структуре доходной части удельный вес налоговых и неналоговых доходов в общей сумме доходов бюджета составляют – 23,5%, налоговые доходы – 18,8%, неналоговые -4,7%.
Поступления налоговых доходов за январь – сентябрь 2016 года приведены в следующей таблице (тыс. рублей).
| Исполне-но за 9 мес-ев 2016 г | Предусмотрено решением Думы на 2017 г. (28.06.2017) | Утверждено на 2017 г. бюджет. росписью | Исполне-но за 9 мес-ев 2017 г. | Откл. | % | Факт 2017 к факту 2016 г. | |
Налоговые доходы: | 163819,3 | 270549,8 | 270549,8 | 206850,8 | -63699 | 76,4 | 43031,5 | |
Налоги на прибыль, доходы (НДФЛ) | 147358,3 | 233356,1 | 233356,1 | 178908,0 | -54448,1 | 76,7 | 31549,7 | |
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ | 1895,6 | 5382,1 | 5382,1 | 4061,1 | -1321 | 75,5 | 2165,5 | |
Налоги на совокупный доход: | 12926,0 | 30096,6 | 30096,6 | 22189,2 | -7907,4 | 73,7 | 9263,2 | |
в т.ч.с применением упрощённой систе-мы налогооблож.; единый налог на вменённый доход; единый сельскохо-зяйственный налог | 11657,4 1247,6 | 14864,1 13991 1182,5 | 14864,1 13991 1182,5 | 10678,9 10339,6 1100,8 | -4185,2 -3651,4 -81,7 | 71,8 73,9 93,1 | 10678,9 -1317,8 -146,8 | |
Государственная пошлина | 1638,5 | 1715 | 1715 | 1692,4 | -22,6 | 98,7 | 53,9 | |
Задолженность и перерасчеты по от-мененным налогам, сборам и иным обя-зательным платеж. | 0,9 | 0,1 | 0,1 | -0,8 |
Наибольший удельный вес в структуре налоговых доходов бюджета по состоянию на 01.10.2017 составили:
– налог на доходы физических лиц – 86,5% (178908 тыс. рублей), план выполнен на 76,7%.(план 233356,1 тыс. руб.)
– налог на совокупный доход – 10,7% (22189,2 тыс. рублей), план выполнен на 73,7%.
По сравнению с соответствующим периодом предыдущего года поступление
налога на доходы физических лиц увеличилось на 31549,7 тыс. руб. (21,4%). Рост произошёл в результате увеличения норматива отчислений в районный бюджет с территории сельских поселений (на 3%), роста фонда оплаты труда.
Поступление налога на совокупный доход увеличилось по сравнению с ана-логичным периодом прошлого года на 9263,2 тыс. руб. и составило 22189,2 тыс. руб. Рост произошёл за счёт передачи норматива отчислений в районный бюджет по налогу, взимаемому в связи с применением упрощённой системы налогообложе-ния в размере 30%. В том числе, по налогу, взимаемому с применением упрощён-ной системы налогообложения, бюджетных ассигнований поступило больше на сумму 10678,9 тыс. руб. По сравнению с прошлым годом, произошло снижения единого налога на вменённый доход на 1317,8 тыс. руб. или на 11,3% ( в резуль-тате отмены обязательности применения системы налогообложения в виде уплаты единого налога на вменённый доход для отдельных видов деятельности и перехода части налогоплательщиков на другие системы налогообложения).
Единый сельскохозяйственный налог уменьшился на 146,8 тыс. руб. или 11,8 % (уменьшение начислений по итогам 2016 года).
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ исполне-ны на 75,5%. При плане 5382,1 тыс. рублей исполнение составило 4061,1 тыс. рублей. Рост составил к аналогичному периоду 2016 года 2165,5 тыс. руб. (на 114,2%) за счёт увеличения дифференцированного норматива отчислений в бюджет района с 0,036% до 0,094% (уточнение протяжённости муниципальных дорог по видам покрытий).
Государственной пошлины поступило 1692,4 тыс. руб., план выполнен на 98,7 %, рост к 2016 году на 53,9 тыс. руб. или на 3,3%.
Задолженности по отмененным налогам – поступило 0,1 тыс. руб. Поступления неналоговых доходов за январь – сентябрь 2017 года приведены в таблице
(тыс. рублей).
| Исполнено на 01.10.16 | Предусмотрено решением Думы на 2017 г(28.06.2017) | Утверждено на 2017 г.бюджет. росписью | Исполне-но за 9 мес -ев 2017г. | Откл. | % | Факт 2017 к факту 2016 г. | |
Неналоговые доходы | 67548,6 | 67546,6 | 67546,6 | 50976,2 | -16570,4 | 75,5 | -16572 | |
Доходы от использова-ния имущества, нахо-дящегося в государст-венной и муниципаль-ной собственности | 29706,8 | 20976,4 | 20976,4 | 17108,1 | -3868,3 | 81,6 | -12599 | |
Платежи при пользо-вании природными ресурсами | 912,6 | 1708 | 1708 | 1601,3 | -106,7 | 93,8 | 688,7 | |
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства | 25700,7 | 39470,2 | 39470,2 | 27491,1 | -11979,1 | 69,7 | 1790,4 | |
Доходы от продажи материальных и нема-териальных активов | 841,9 | 710 | 710 | 708,6 | -1,4 | 99,8 | -133,3 | |
Штрафы, санкции, возмещение ущерба | 10258,8 | 4242 | 4242 | 3690 | -552 | 87,0 | -6568,8 | |
Прочие неналоговые доходы | 127,8 | 440 | 440 | 377,1 | -62,9 | 85,7 | 249,3 |
Неналоговые доходы районного бюджета утверждены в сумме 67546,6 тыс. рублей, исполнены в сумме 50976,2 тыс. рублей, или 75,5% к плану. В сравнении с соответствующим периодом 2016 года доходы уменьшились на сумму 16572 тыс. рублей, или на 24,5%.
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, исполнены в сумме 17108,1тыс. рублей, или 81,6% к плановым назначениям. Снижение к аналогичному периоду 2016 года – на 12599 тыс. руб. или на 42,4%.
Доходов от арендной платы за все виды земельных участков поступило 11749,9 тыс. руб. План выполнен на 80,5%. Снижение к 01.10.2016 году – на 12912,9 тыс. руб. или на 52,5%. Причиной
снижения является: переплата в 2016 году задолжен-ности по Филиалу ОАО «Группы Илим, взысканием по исковым заявлениям задолженности по арендаторам прошлых лет.
Доходов от аренды имущества поступило 4977,2 тыс. руб. План выполнен на 82,7%. Рост к 01.10.2016 года – на 378,2 тыс. руб., или на 8,2% в результате поступления части задолженности.
Доходы от перечисления части прибыли муниципальных унитарных пред-приятий составили 380,9 тыс. руб. План исполнен на 106,3%. Снижение к 01.10. 2016 года – на 64,1 тыс. руб., или на 14,4% (отсутствие поступлений в 2017 году платежей от МУП «Вектор», на 19,8 тыс. руб. снизились платежи от МП ЦРА №166, на 37,0 тыс. руб. снизились платежи от МУП «Рута», МТП «Данко» на 3,1 тыс. руб.)
Платы за негативное воздействие на окружающую среду поступило 1601,3 тыс. руб. План исполнен на 93,8%. Рост к 01.10.2016 года – на 688,7 тыс. руб., или на 75,5% за счет увеличения платежей от ООО «Велесстрой», ОАО«Братскэкогаз», ООО «СКА».
Доходов от оказания платных услуг и компенсаций затрат бюджета поступило 27491,1 тыс. руб., план исполнен на 69,7%, рост к аналогичному периоду 2016 года на 1790,4 тыс. руб. или на 7,0% ( увеличение выручки школьных столовых, рост поступлений дебиторской задолженности прошлых лет от Фонда социального страхования.
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов составили 708,7 тыс. руб. План выполнен на 99,8%. Снижение к 01.10.2016 года – на 133,2 тыс. руб., или на 15,8%. В том числе:
– по доходам от реализации муниципального имущества в 2017 году снижение на 114,0 тыс. руб.
– доходов от продажи земельных участков поступило 708,7 тыс. руб. План выполнен на 139%. Снижение к 01.10.2016 года – на 19,2 тыс. руб., или на 2,6% (в связи с уменьшением кадастровой стоимости проданных земельных участков в границах сельских поселений).
Доходов от штрафных санкций поступило 3690,0 тыс. руб. План исполнен на 87%. Снижение к 01.10.2016 года – на 6 568,8 тыс. руб., или на 64%.
По прочим неналоговым доходам поступило 377,1 тыс. руб., в том числе:
– невыясненных поступлений -19,9 тыс. руб.;
– прочих неналоговых доходов – 397тыс. руб. План исполнен на 90,2%. Безвозмездные поступления.
Доля межбюджетных трансфертов от других бюджетов бюджетной системы в общем объеме доходов районного бюджета по состоянию на 01.10.2017 года составила 76,5 %.
За 9 месяцев 2017 года в районный бюджет поступило безвозмездных перечислений из бюджетов других уровней 835 562,5 тыс. руб., или 67,9 % от плановых назначений (1 231 045,3 тыс. руб.), в том числе:
– дотации – 31 631,8 тыс. руб. (100,0 % от плана),
– субсидии – 250 633,1 тыс. руб. (61,2 % от плана),
– субвенции – 551 099,1 тыс. руб. (70,1 % от плана),
– иные межбюджетные трансферты – 2 198,5 тыс. руб. (58,2 % от плана), в том числе:
– межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов из бюджетов поселений на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями исполнены на 58,2% в сумме 2198,5 тыс. руб. (план 3776,9 тыс. руб.)
Безвозмездные поступления, в сравнении с аналогичным периодом прошлого года, увеличились на 140 773,3 тыс. руб.
Прочие безвозмездные поступления от физических и юридических лиц на 01.10.2017 года составили 6774,2 тыс. руб., снижение с аналогичным периодом прошлого года – на 4171,3 тыс. руб. или на 38,1%. В том числе поступило:
от Благотворительного Фонда «Сибирский характер» – 139,6 тыс. руб., от ООО «Теплоснаб» – 100 тыс. руб., от ООО «ВИЛИС» – 350 тыс. руб., от ООО «Компания ТрансЛес» – 60 тыс. руб., от ООО «ИлимЛес» – 100 тыс. руб., от ВСОРГО – 200 тыс. руб., от ООО «БССО» – 1 000 тыс. руб., от ООО «ВСЭС-СМ» – 64 тыс. руб., от ООО «ЛесПромТрейд» – 200 тыс. руб., от филиала ООО «Альянс» в Братском районе – 300 тыс. руб., от ООО «Дельта-Плюс» – 200 тыс. руб., от Благотворительного фонда «Илим-Гарант» – 4055,5 тыс. руб., средства в рамках благотворительного марафона «Помоги ребенку, и ты спасешь мир!» – 5,1 тыс. руб.
Данные по исполнению безвозмездных поступлений приведены в таблице:
тыс. руб.
Наименование | Исполнено за 9 мес-ев 2016г. | Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2017) | Утверждено 2017 | Исполнено за 9 мес-ев 2017г. | Откл. | % | Факт 2017 к факту 2016 г. % | |
| 704645,7 | 1230294,7 | 1231055,7 | 840442,3 | -390613,4 | 68,3 | 119,3 | |
Безвозмездные поступле-ния от других бюджетов бюджетной системы РФ | 694789,2 | 1230284,4 | 1231045,3 | 835562,5 | -395482,8 | 67,9 | 120,3 | |
Дотации бюджетам субъек-тов РФ и муниципальных образований | 50379,5 | 31631,8 | 31631,8 | 31631,8 | 0 | 100 | 62,8 | |
В т.ч. Дотации на выравни-вание бюджетной обеспе-ченности | 28208,6 | 31631,8 | 31631,8 | 31631,8 | 0 | 100 | 112,1 | |
Дотации бюджетам на под-держку мер по обеспече-нию сбалансированности бюджетов | 22170,9 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Субсидии бюджетам бюджетной системы | 69710,8 | 408740,1 | 409501,0 | 250633,1 | -158867,9 | 61,2 | 359,5 | |
В т.ч. субсидии бюджетам муниципальных районов на обеспечение жильём молодых семей | 237,6 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
субсидии бюджетам на софинансирование капи-тальных вложений в объекты муниц. собствен. | 0 | 53325 | 53325 | 0 | -53325 | 0 | 0 | |
Субсидии на создание в общеобразовательных организациях, располо-женных в сельской местности условий для создания физ. культуры и спортом | 0 | 2983,7 | 2983,7 | 0 | -2983,7 | 0 | 0 | |
Субсидии бюджетам на реализацию федеральных целевых программ | 332,6 | 1157,2 | 1157,2 | 248 | -909,2 | 21,4 | 74,6 | |
субсидия бюджетам на поддержку отрасли культуры | 60,9 | 0 | -60,9 | 0 | 0 | |||
Прочие субсидии | 69140,5 | 351274,2 | 351974,2 | 250385,2 | -101589 | 71,1 | 362,1 | |
Субвенции бюджетам всего: | 571175,2 | 786135,6 | 786135,6 | 551099,1 | -235036,5 | 70,1 | 96,5 | |
Субвенция бюджетам на составление (изменение) списков кандидатов в при-сяжные заседатели Феде-ральных судов | 25,2 | 5,3 | 5,3 | 5,3 | 0 | 100 | 21 | |
Субвенция бюджетам му-ниципальных образований на предоставление граж-данам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг. | 45937,3 | 53709,7 | 53709,7 | 33383,8 | -20325,9 | 62,2 | 72,7 | |
Субвенции местным бюд-жетам на выполнение пере-данных полномочий субъектов РФ | 8139,1 | 16281,2 | 16281,2 | 7468,6 | -8812,6 | 45,9 | 91,8 | |
Прочие субвенции бюд-жетам муниципальных районов | 515909,6 | 716139,4 | 716139,4 | 510241,4 | -205898 | 71,2 | 98,9 | |
Иные МБТ | 3523,7 | 3776,9 | 3776,9 | 2198,5 | -1578,4 | 58,2 | 62,4 |
В т.ч. передаваемые бю-джетам МО из бюджета поселений на осущест-вление части полномо-чий по решению вопро-сов местного значения с заключенными соглаш. | 3494,5 | 3776,9 | 3776,9 | 2198,5 | -1578,4 | 58,2 | 62,9 |
МБТ, передаваемые районам на комплекто-вание книжных фондов библиотек МО | 29,2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Прочие безвозмездные поступления | 10945,4 | 1904,7 | 1904,7 | 6774,2 | 4869,5 | 355,7 | 61,9 |
Возврат остатков субси-дий, субвенций и иных МБТ, имеющих целевое назначение прошлых лет | -1089 | -1894,4 | -1894,4 | -1894,4 | 0 | 100 | 174 |
Из данных таблицы видно, что утверждённые показатели отчёта об исполнении бюджета за 9 месяцев 2017 года не соответствуют показателям, утверждённым решением Думы № 233 от 28.06.2017 года. Разница составила 761 тыс. руб. Данная разница сложилась из поступлений субсидий из областного бюджета в целях софинансирования расходных обязательств муниципального образования на поддержку отрасли культуры – 61,0 тыс. руб. и 700,0 тыс. руб. на приобретение спортивного оборудования и инвентаря в сфере физической культуры и спорта на 2017 год.
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет составил – 1 894,4 тыс. руб., в том числе (тыс. руб.):
- За счет средств федерального бюджета – 0,0031 тыс. руб.:
– иные межбюджетные трансферты на комплектование книжных фондов библиотек – 0,0031 тыс. руб.;
2. За счет средств областного бюджета – 1 894,4 тыс. руб.:
– субвенция на содержание и обеспечение деятельности муниципальных служащих, осуществляющих областные государственные полномочия по предоставлению гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг – 419,1 тыс. руб.;
– субвенция на осуществление государственных полномочий по предоставлению мер социальной поддержки многодетным и малоимущим семьям – 609,5 тыс. руб.;
– субвенция на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг – 731,5 тыс. руб.;
– субвенции на исполнение отдельных областных государственных полномочий в сфере труда – 134,3 тыс. руб..
Анализ исполнения расходов бюджета МО «Братский район».
Исполнение расходов районного бюджета осуществлялось в соответствии с решением Думы Братского района №173 от 28.12.2016 года.
Пунктом 1 решения Думы общий объем расходов бюджета на 2016 год утвержден в сумме 1 228 310тыс. рублей. С учётом изменений внесённых решением Думы №233 от 28.06.2016 года «О внесении изменений в решение Думы Братского района «О бюджете муниципального образования «Братский район» на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» общий объем по расходам утверждён на 2017 год в сумме 1579335,2 тыс. рублей, что на 351025,2 тыс. рублей, или на 28,6%, больше первоначально утвержденных расходов бюджета. Приказом финансового управления администрации МО «Братский район» №59/1 от 22.09.2017 года, №55 от 31.08.2017г. были внесены изменения в сводную бюджетную роспись на 761 тыс. руб. Бюджетные ассигнования из областного бюджета планируется напра-вить на приобретение спортивного инвентаря для оснащения муниципальных организаций, осуществляющих деятельность в сфере физической культуры и спорта, на поддержку отрасли культуры. Финансовым управлением администрации МО «Братский район» предоставлена уточнённая бюджетная роспись МО «Братс-кий район» на 2017 год, утверждённая начальником финансового управления. По данным росписи, расходы районного бюджета утверждены в сумме 1580096,2 тыс. руб.
Исполнение расходов районного бюджета за январь – сентябрь 2017 года составило 1074895,8 тыс. руб. или 68 % утвержденных бюджетной росписью ассигнований и превысило аналогичный показатель предыдущего года на 153934,1 тыс. руб.- 16,7%.
На заработную плату с начислениями за отчетный период направлено 668 671,1 тыс. руб. (по всем типам учреждений) или 62,2 % всех расходов районного бюджета, из них на:
– заработную плату – 513 638,5 тыс. руб.;
– начисления – 155 032,6 тыс. руб.
Коммунальные услуги муниципальных учреждений на 01.10.2017 года составили 78 078,1 тыс. руб., что на 9 113,6 тыс. руб. больше, чем за 9 месяцев 2016 года.
На питание и медикаменты за 9 месяцев 2017 года направлено 36 629,0 тыс. руб., что больше на 5 029,2 тыс. руб. аналогичного периода прошлого года, на ГСМ 4 548,6 тыс. руб.
В целом бюджет района сохраняет свою социальную направленность. В общем объеме фактических затрат, удельный вес финансирования социальной сферы составил 76,8 % или 825 652,7 тыс. руб.
Анализ исполнения общего объема расходов районного бюджета за январь – сен-тябрь 2017 года в разрезе отраслей представлен в следующей таблице
(тыс. рублей).
Наименование показателя | КБК | Исполнено за 9 мес-ев 2016г.. | Предусмотрено реше-нием Ду-мы на 2017 г. (28.06. 2017) | Утвержде-но бюджет росписью на 2017г | Исполнено за 9 мес-ев 2017г. | Откл. от бюджет. росписи. | % | Факт 2017 к факту 2016 г. тыс.руб. | |
| 0100 | 71920,0 | 106382,3 | 102927,3 | 77499,9 | -25427,4 | 75,3 | 5579,9 | |
Национальная оборона | 0200 | 11,9 | 100 | 100 | 33,4 | -66,6 | 33,4 | 21,5 | |
Национальная безо-пасность и правоох-ранительная деятельн | 0300 | 1750,4 | 4732,0 | 4732,0 | 3081,2 | -44280,8 | 65,1 | 1330,8 | |
Национальная экономика | 0400 | 2006,7 | 27161,2 | 27161,2 | 7687,6 | -19473,6 | 28,3 | 5680,9 | |
ЖКХ | 0500 | 0 | 3121 | 3121 | 102,3 | -3018,7 | 3,3 | 102,3 | |
Охрана окружающей среды | 0600 | 191,9 | 352 | 352 | 167,3 | -184,7 | 47,5 | -24,6 | |
Образование | 0700 | 739632,4 | 1130947,4 | 1130817,4 | 763753,9 | -367063,5 | 67,5 | 24121,5 | |
Культура, кинематогр. | 0800 | 15839,0 | 16678 | 16718,9 | 11964,4 | -4754,5 | 71,6 | -3874,6 | |
Здравоохранение | 0900 | 29,5 | 30 | 30 | 0 | -30 | 0 | -29,5 | |
Социальная политика | 1000 | 56501,8 | 88914 | 88914 | 49756,6 | -39157,4 | 56 | -6745,2 | |
Физическая культура и спорт | 1100 | 579,3 | 3792,4 | 4492,4 | 177,8 | -4314,6 | 4,0 | -401,5 | |
Обслуживание госу-дарственного и муни-ципального долга | 1300 | 3788,1 | 7189 | 4262 | 2965,2 | -1296,8 | 69,6 | -822,9 | |
МБТ общего характера бюджетам субъектам РФ и МО | 1400 | 28710,7 | 189935,9 | 196467,9 | 157706,2 | -38761,7 | 80,3 | 128995,5 | |
Всего расходов: | 920961,7 | 1579335,2 | 1580096,1 | 1074895,8 | -505200,4 | 68 | 153934,1 |
При среднем уровне исполнения общего годового объема расходов бюджета МО «Братский район» 68%, уровень исполнения расходов по разделам классифи-кации расходов колеблется от 0% по разделу «Здравоохранение», 3,3% по разделу «ЖКХ»,
«Физическая культура и спорт» – 4%, до 80,3% по разделу «МБТ общего характера бюджетам субъектам РФ и МО». По разделу «Национальная оборона» расходы исполнены на 33,4%, «Национальная экономика – 28,3%, раздел « Нацио-нальная безопасность и правоохранительная деятельность» исполнен на 65,1%, рас-ходы по разделу «Общегосударственные вопросы» исполнены на 75,3%, «Охрана окружающей среды» на 47,5%, «Образование» на 67,5%, «Культура и кинематогра-фия» -71,6%, «Социальная политика» – 56%.
Из данных таблицы видно, были внесены изменения в бюджетную роспись без внесения изменений в решение о бюджете. Данная сумма составила 760,9 (761) тыс. руб., в том числе по разделам:
– общегосударственные вопросы уменьшены на сумму 3455 тыс. руб.;
– по образованию расходы уменьшены на 130 тыс. руб.,
– по разделу культура расходы увеличены на 40,9 тыс. руб.,
– физическая культура и спорт +700 тыс. руб.,
– МБТ общего характера бюджетам субъектам РФ и МО увеличены на 6532 тыс. руб.
– обслуживание государственного и муниципального долга снижено на 2927 тыс. руб.
В отчетном периоде 2017 года по сравнению с соответствующим периодом 2016 года изменились объем и структура расходов бюджета в разрезе разделов классификации расходов бюджетов РФ, что видно из данных, представленных в следующей таблице.
тыс. рублей
Наименование | КБК | Исполнено 2016 год | Исполнено 2017 год | Удельный вес 2016 г % | Удельный вес 2017 г % |
Расходы бюджета всего: | 920961,7 | 1074895,8 | 100 | 100 | |
Общегосударственные вопросы | 0100 | 71920,0 | 77499,9 | 7,81 | 7,21 |
Национальная оборона | 0200 | 11,9 | 33,4 | 0,00 | 0,00 |
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 0300 | 1750,4 | 3081,2 | 0,19 | 0,29 |
Национальная экономика | 0400 | 2006,7 | 7687,6 | 0,22 | 0,71 |
Жилищно-коммунальное хозяйство | 0500 | 0 | 102,3 | 0 | 0,01 |
Охрана окружающей среды | 0600 | 191,9 | 167,3 | 0,02 | 0,02 |
Образование | 0700 | 739632 | 763753,9 | 80,31 | 71,05 |
Культура, кинематография | 0800 | 15839 | 11964,4 | 1,72 | 1,11 |
Здравоохранение | 0900 | 29,5 | 0 | 0,00 | 0 |
Социальная политика | 1000 | 56502 | 49756,6 | 6,13 | 4,63 |
Физическая культура и спорт | 1100 | 579,3 | 177,8 | 0,06 | 0,02 |
Обслуживание государственного и муниципального долга | 1300 | 3788,1 | 2965,2 | 0,41 | 0,28 |
Межбюджетные трансферты об-щего характера бюджетам субъек-тов РФ и муниципальных образов. | 1400 | 28711 | 157706,2 | 3,12 | 14,67 |
За 9 месяцев 2017 года, по сравнению с аналогичным периодом 2016 года, снизилась доля расходов бюджета по разделу: «Образование» на 9,26%, «Социальная политика» на 1,5% «Культура» на 0,61%, «Общегосударственные вопросы» на 0,6%. Увеличились расходы по разделам «Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований» на 11,55%, «Национальная экономика» на 0,49.
Анализ исполнения расходов бюджета в разрезе разделов классификации расходов показал следующее.
По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» – расходы бюджета в январе – сентябре 2017 года исполнены в сумме 77499,9 тыс. рублей, или 75,3% утверж-дённых показателей, что на 7,8% выше аналогичного показателя 2016 года.
Таблица тыс. руб.
Наименование | Исполнено за 9 мес-ев 2016г | Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2017) | Утверждено бюд-жет. росп 2017 | исполненио за 9 мес-ев 2017 г. | Откл. | % | Факт 2017 к факту 2016 г. | |
| 71920 | 106382,3 | 102927,3 | 77499,9 | -25427,4 | 75,3 | 5579,9 | |
Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и МО (0102) | 2213,6 | 2880 | 2880,0 | 2215,5 | -664,5 | 76,9 | 1,9 | |
| 2871,1 | 3906 | 3906 | 3146,7 | -759,3 | 80,6 | 275,6 | |
Функционирование правите-льства РФ, высших исполни-тельных органов государс-твенной власти субъектов РФ, местных администраций(0104 | 48248,5 | 74820,7 | 71365,7 | 54188,1 | -17177,6 | 75,9 | 5939,6 | |
Судебная система (0105) | 0 | 5,3 | 5,3 | 2,9 | -2,4 | 54,7 | 2,9 | |
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и та-моженных органов и органов финансового (финансово-бюд-жетного) надзора (0106) | 14906 | 20351,1 | 20351,1 | 15419,8 | -4931,3 | 75,6 | 513,8 | |
обеспечение проведения выборов и референдумов (0107) | 160 | 160 | 160 | 0 | 100 | 160 | ||
Резервные фонды (0111) | 0 | 500 | 500 | 0 | -500 | 0 | 0 | |
Другие общегосударственные вопросы (0113) | 3680,8 | 3759,2 | 3759,2 | 2366,9 | -1392,3 | 63 | -1313,9 |
Исполнение по подразделам классификации расходов бюджета в отчетном пе-риоде 2017 года колеблется от 54,7%, по подразделу 0105 «Судебная система» до 80,6% «Функционирование законодательных (представительных) органов госу-дарственной власти и представительных органов МО» (0103).
– 100% исполнение составило по подразделу «Обеспечение проведения выборов и референдумов (0107)»,
– по разделу (0106) «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и та-моженных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора на 75,6%.
– Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и МО (0102) исполнено на 76,9%.
– Функционирование правительства РФ, высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций (0104) исполнение на 75,9%.
Бюджетные назначения по подразделу Функционирование правительства РФ, высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций(0104) утверждены только бюджетной росписью без утверждения решения Думы «О бюджете». Изменения в сторону уменьшения осуществлено по разделу Функционирование высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций (0104) на 17177,6 тыс. руб.
По разделу 0200 «Национальная оборона» расходы бюджета в январе – сентябре 2017 года исполнены в сумме 33,3 тыс. рублей, или 33,3% показателя с учетом изменений, что на 180% выше аналогичного показателя 2016 года.
(Таблица, тыс. рублей).
Наименование | Исполнено за 9 мес-ев 2016г. | Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2017) | Утверждено на 2017 боджет. росписью | Исполнено за 9 мес-ев 2017г. | Откл. | % | Факт 2017 к факту 2016 г. |
Национальная оборона | 11,9 | 100 | 100 | 33,3 | -66,7 | 33,3 | 21,4 |
Мобилизационная и вневойсковая подготовка | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Мобилизационная подготовка экономики | 11,9 | 100 | 100 | 33,3 | -66,7 | 33,3 | 21,4 |
По разделу 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятель-ность» расходы бюджета исполнены в сумме 3081,2 тыс. рублей, или 65,1% от утверждённых плановых показателей, на 1330,8 тыс. руб., выше аналогичного показателя 2016 года. По данному разделу расходы составили по подразделу:
«Защита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона – 2987,9 тыс. руб.., 64,9% исполнения, в аналогичном периоде 2016 года 1640,9 тыс. руб.
«Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности» – 93,3 тыс. руб.- 72,5% от утверждённых плановых назначений.
По разделу 0400 «Национальная экономика» расходы бюджета за 9 месяцев 2017 года исполнены в сумме 7687,6 тыс. рублей, или 28,3% от утверждённых плано-вых назначений, что на 5680,9 тыс. руб. (383,1%) выше аналогичного показателя 2016 года. Исполнение по подразделам классификации расходов в отчетном периоде 2017 года составило по подразделу «Дорожное хозяйство» 29,1%, «Другие вопросы в области национальной экономики – 26,4%.
Таблица (тыс. руб.)
Наименование | Исполнено за 9 мес-ев 2016г. | Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2017) | Утверж-дено бюджет. росписью 2017 | Исполнено за 9 мес-ев 2017г. | Откл. | % | Факт 2017 к факту 2016 г. т.р. |
Национальная экономика | 2006,7 | 27161,2 | 27161,2 | 7687,6 | -19473,6 | 28,3 | 5680,9 |
Дорожное хозяйство (дорожные фонды) | 486,0 | 19728,3 | 19728,3 | 5723,3 | -14005 | 29,1 | 5237,3 |
Другие вопросы в области национальной экономики | 1520,7 | 27161,2 | 7432,9 | 1964,3 | -5468,6 | 26,4 | 129,2 |
По разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» расходы бюджета на 1 октября 2017 года исполнены в сумме 102,3 тыс. рублей, при плане 3121,0 тыс. руб. (3,3% к плану), к аналогичному периоду прошлого года расходы исполнены больше на 102,3 тыс. руб.
По разделу 0600 «Охрана окружающей среды» расходы бюджета в 2017 году исполнены в сумме 167,3 тыс. рублей, или 47,5% показателя утверждённого планового показателя.
По разделу 0700 «Образование» расходы бюджета за 9 месяцев 2017 года исполнены в сумме 763753,9 тыс. рублей, или 67,5% утверждённых бюджетных назначений, что на 2,5 % выше аналогичного показателя 2016 года.
Исполнение по подразделам приведены в таблице.
(тыс. руб.)
Наименование | КБК | Исполнено за 9 мес-ев 2016г. | Предусмотрено реше-нием Ду-мы на 2017 год (28.06. 2017) | Утверж-дено бю-джет. росписью на 2017г. | Исполнено за 9 мес-ев 2017г. | Откл. | % | Факт 2017 к факту 2016 г. |
Образование | 0700 | 739632,4 | 1130947,4 | 1130817,4 | 763753,9 | -367063,5 | 67,5 | 24121,5 |
Дошкольное образование | 0701 | 177622,5 | 254396,3 | 253235,6 | 182157,3 | -71078,3 | 71,9 | 4534,8 |
Общее образование | 0702 | 520782,1 | 719784,7 | 722191 | 472550,3 | -249640,7 | 65,4 | -48231,8 |
Дополнительное обра-зование детей | 0703 | 59 316,5 | 66916 | 96312,5 | 70017,2 | -26295,3 | 72,7 | 10700,7 |
Профессиональная под-готовка, переподготовка и повышение квалифик. | 0705 | 87,7 | 538 | 541,8 | 352,9 | -188,9 | 65,1 | 265,2 |
Молодежная политика и оздоровление детей | 0707 | 8278,4 | 10893,8 | 10866,1 | 8663,5 | -2202,6 | 79,7 | 385,1 |
Другие вопросы в области образования | 0709 | 32861,8 | 49013,7 | 47670,5 | 30012,7 | -17657,8 | 62,9 | -2849,1 |
Исполнение по подразделам классификации расходов в отчетном периоде 2017 года составило от 65,1% « Профессиональная подготовка, переподготовка и повы-шение квалификации» до 79,7% по подразделу « Молодёжная политика и оздоров-ление детей». По подразделу «Дошкольное образование» исполнение составило 71,9%, по подразделу «Общее образование» 65,4%, «Дополнительное образование детей» – 72,7%, « Другие вопросы в области образования» 62,9%.
По разделу 0800 «Культура, кинематография» расходы бюджета за 9 месяцев 2017 года исполнены в сумме11964,4 тыс. рублей, или 71,6 % от утверждённых бюджетных назначений, и меньше уровня прошлого года на 3874,6 тыс. руб. – 24,5%.
Таблица тыс. рублей
Наименование | Исполнено за 9 мес-ев 2016г. | Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2016) | Утверждено на 2017 | Исполнено за 9 мес-ев 2017г. | Откл. | % | Факт 2017 к факту 2016 г. |
Культура, кинематография | 15839,0 | 16678 | 16718,9 | 11964,4 | -4754,5 | 71,6 | -3874,6 |
Культура | 15839 | 16678 | 16718,9 | 11964,4 | -4754,5 | 71,6 | -3874,6 |
Другие вопросы в области культуры, кинематографии | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
По разделу 0900 «Здравоохранение» расходы бюджета за 9 месяцев 2017 года исполнены в сумме 0 рублей, 0% от утверждённых бюджетных назначений. В аналогичном периоде 2016 года расходы по данному разделу составили 29,5 тыс. руб.
По разделу 1000 «Социальная политика» расходы бюджета в 2017 году исполнены в сумме 49756,6 тыс. рублей, или 56 % показателя, утверждённого бюджетной росписью. Уменьшение бюджетных ассигнований, предусмотренных на исполнение публичных нормативных обязательств бюджетной росписью не установлено.
Исполнение по подразделам классификации расходов в отчетном периоде 2017 года составило от 42,4 % по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» до 68,6 % по подразделу «Пенсионное обеспечение».В аналогичном периоде 2016 года расходы по «Социальной политике были исполне-ны в сумме 56501,8 тыс. руб. больше указанных расходов 2017 года на 6745,2 тыс. руб.
Таблица тыс. рублей
Наименование | Исполнено за 9 мес-ев 2016г. | Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2017) | Утверждено бюд-жетной росписью 2017 год | Исполнено за 9 мес-ев 2017г. | Откл. | % | Факт 2017 к факту 2016 г. |
Социальная политика | 56501,8 | 88914 | 88914 | 49756,6 | -39157,4 | 56,0 | -6745,2 |
Пенсионное обеспечение (1001) | 6264,3 | 9362 | 9362 | 6424,8 | -2937,2 | 68,6 | 160,5 |
Социальное обеспечение населения (1003) | 49591,3 | 78104,1 | 78104,1 | 42717,5 | -35386,6 | 54,7 | -6873,8 |
Другие вопросы в области социальной политики (1006) | 646,2 | 1447,9 | 1447,9 | 614,3 | -833,6 | 42,4 | -31,9 |
По разделу 1100 «Физическая культура и спорт» расходы бюджета в 2017 го-ду исполнены в сумме 177,8 тыс. рублей, или 4% утверждённого бюджетного наз-начения, что на 69,3% ниже аналогичного показателя 2016 года.
По разделу 1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга» расходы бюджета исполнены в сумме 2695,2 тыс. рублей, или 69,6% утвержденно-го годового объема, на 822,9 тыс. руб. или на 21,7% ниже аналогичного показате-ля 2016 года.
Таблица, тыс. руб.
Наименование | Исполнено за 9 мес-ев 2016г. | Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2017) | Утверждено на 2017 | Исполнено за 9 мес-ев 2017г. | Откл. | % | Факт 2017 к факту 2016 г. |
Обслуживание государствен-ного и муниципального долга | 3788,1 | 7189 | 4262 | 2965,2 | -1296,8 | 69,6 | -822,9 |
По разделу 1400 «Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований» расходы бюджета исполнены в сумме 157706,2 тыс. рублей, или 80,3 % показателя утверждённого решением Думы, что на 128995,5 тыс. руб. больше аналогичного показателя 2016 года, в том числе за счёт областного бюджета – 109474,2 тыс. руб. (с 2017 года в бюджет муни-ципального района перечисляется субсидия на формирование районных фондов финансовой поддержки переселений в целях дальнейшего перечисления в бюджет поселений Братского района).
Бюджет Братского района сформирован в программной структуре расходов – по 20 муниципальным программам (далее – программы).
Решением Думы «О бюджете МО «Братский район с изменениями, расходы на программы предусмотрены в сумме1563687 тыс. рублей, в бюджетной росписи, с учётом последних изменений, указана сумма 1564448 тыс. руб. В структуре расходов программы составляют 99%. Непрограммные расходы предусмотрены в сумме 15648,2 тыс. руб., 1%. За 9 месяцев 2017 года объём программных расходов составил 1064000,8 тыс. руб. (99,0% от общего объёма расходов районного бюд-жета или 68% от плана, объём расходов по непрограммным направлениям деятель-ности составил 10895,0 тыс. руб. или 69,6% от плана (15648,2 тыс. руб.).
Информация об исполнении бюджета по состоянию на 01.09.2017 года, в разрезе
муниципальных программ и непрограммных расходах представлена в таблице (тыс. рублей)
.
№ | Наименование программы | Утверждено ре-шенем Думы на 2017 | Утверждено бюд-жет рос-писью | испол-нено | % к бюджет. роспис |
1.0 | Муниципальная программа «Муниципальные финансы МО «Братский район» на 2015-2019 годы» | 301122 | 301122 | 235799,7 | 78,3 |
1.1 | Подпрограмма «Реализация полномочий по реше-нию вопросов местного значения администрацией МО «Братский район» на 2015-2019 годы | 96797,6 | 93342,6 | 70983,6 | 76 |
1.2 | Подпрограмма «Повышение эффективности бюд-жетных расходов в МО «Братский район» на 2015-2019 гг | 197274,9 | 200729,9 | 160671,4 | 80 |
1.3 | Подпрограмма «Реализация областных государст-венных полномочий по хранению, комплектованию, учету и использованию архивных документов, отно-сящихся к государственной собственности Иркутс-кой области» на 2015-2019 годы | 1767,2 | 1767,2 | 1237 | 70 |
1.4 | Подпрограмма «Реализация областных государст-венных полномочий по определению персонального состава и обеспечению деятельности районных (городских), районных в городах комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав» на 2015-2019 гг. | 1447,9 | 1447,9 | 614,3 | 42,4 |
1.5. | Подпрограмма «Реализация областных государст-венных полномочий по предоставлению гражданам суб-сидий на оплату жилых помещений и комму-нальных услуг» на 2015-2019 годы | 3109,7 | 3109,7 | 1893,5 | 60,9 |
1.6. | Подпрограмма «Реализация областных государст-венных полномочий по определению персонального состава и обеспечению деятельности администра-тивных комиссий» на 2015-2019 годы | 718,7 | 718,7 | 397 | 55,2 |
1.7. | Подпрограмма «Реализация областного государст-венного полномочия по определению перечня должностных лиц органов местного самоуправле-ния, уполномоченных составлять протоколы об ад-министративных правонарушениях, предусмотрен-ных отдельными законами Иркутской области об административной ответственности» на 2015-2019 г | 0,7 | 0,7 | 0 | 0 |
1.8. | Подпрограмма «Реализация полномочий по состав-лению (изменению) списков кандидатов в присяж-ные заседатели федеральных судов общей юрисдик-ции в Российской Федерации» на 2015-2019 годы | 5,3 | 5,3 | 2,9 | 54,7 |
2.0 | Муниципальная программа «Улучшение условий и охраны труда в МО «Братский район» на 2015-2019 годы | 729,6 | 729,6 | 408,1 | 55,9 |
2.1 | Подпрограмма «Обеспечение благоприятных условий и совершенствование работы в сфере труда на терри-тории муниципального образования «Братский район» на 2015-2019 годы | 11,0 | 11,0 | 11,0 | 100 |
2.2 | Подпрограмма «Реализация отдельных областных государственных полномочий в сфере труда» на 2015-2019 годы | 718,6 | 718,6 | 397,1 | 55,3 |
3.0 | Муниципальная программа «Мобилизационная подготовка МО «Братский район» на 2015-2019 г | 100 | 100 | 33,4 | 33,4 |
3.1 | Подпрограмма «Мобилизационная подготовка» на 2015-2019 годы | 100 | 100 | 33,4 | 33,4 |
4.0 | Муниципальная программа «Гражданская обо-рона, предупреждение и ликвидация чрезвычай-ных ситуаций в МО «Братский район» на 2015-2019 гг. | 4666,4 | 4666,4 | 3050,4 | 65,4 |
4.1 | Подпрограмма «Гражданская оборона, предупреж-дение и ликвидация чрезвычайных ситуаций» на 2015-2019 годы | 410 | 410 | 281,9 | 68,8 |
4.2 | Подпрограмма «Антитеррористическая деятель-ность» на 2015-2019 годы | 90,0 | 90 | 0 | 0 |
4.3 | Подпрограмма «Развитие единой дежурной диспет-черской службы Братского района» на 2015-2019 гг. | 4166,4 | 4166,4 | 2768,5 | 66,4 |
5,0 | Муниципальная программа «Профилактика без-надзорности и правонарушений граждан Братс-кого района» на 2015-2019 годы | 83,6 | 83,6 | 65,5 | 78,3 |
5.1 | Подпрограмма «Правопорядок» на 2015-2019 годы | 83,6 | 83,6 | 65,5 | 78,3 |
6.0 | Муниципальная программа «Повышение безо-пасности дорожного движения в МО «Братский район» на 2015-2018 годы | 45,0 | 45,0 | 27,8 | 61,8 |
6.1 | Подпрограмма «Безопасность дорожного движения» на 2015-2018 годы | 45,0 | 45,0 | 27,8 | 61,8 |
7.0 | Муниципальная программа «Развитие дорож-ного хозяйства в МО «Братский район» на 2015-2018 годы | 19728,3 | 19728,3 | 5723,3 | 29,0 |
7.1 | Подпрограмма «Дорожное хозяйство» на 2015-2018 годы | 19728,3 | 19728,3 | 5723,3 | 29,0 |
8.0 | Муниципальная программа «Поддержка и разви-тие малого и среднего предпринимательства в МО «Братский район» на 2015-2019 годы | 80,0 | 80,0 | 51 | 63,8 |
8.1 | Подпрограмма «Развитие малого и среднего пред-принимательства» на 2015-2019 годы | 80,0 | 80 | 51 | 63,8 |
9.0 | Муниципальная программа «Муниципальная собственность и земельные правоотношения» на 2016-2019 годы | 6331,0 | 6331,0 | 1585,2 | 25,0 |
9.1 | Подпрограмма «Управление муниципальной собст-венностью» на 2016-2019 годы | 1790,0 | 1490 | 0 | 0 |
9.2 | Подпрограмма «Управление и распоряжение земель-ными участками» на 2016-2019 годы | 1426,0 | 1726 | 673,3 | 39 |
9.3 | Подпрограмма «Обеспечение реализации программ-мы» на 2016-2019 годы | 3115,0 | 3115 | 911,9 | 29,3 |
10. | Муниципальная программа «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности» на 2015-2017 годы | 270 | 270 | 0 | 0 |
10.1 | Подпрограмма «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности» на 2015-2017 годы | 270 | 270 | 0 | 0 |
11.0 | Муниципальная программа «Охрана окружаю-щей среды в МО «Братский район» на 2015-2019г | 352,0 | 352 | 167,3 | 47,5 |
11.1 | Подпрограмма «Охрана окружающей среды» на 2015-2019 гг | 352,0 | 352,0 | 167,3 | 47,5 |
12. | Муниципальная программа «Развитие образова-ния Братского района» на 2015-2018 годы | 1058311,6 | 1058311,6 | 743784,7 | 70,3 |
12.1 | Подпрограмма «Дошкольное образование» на 2015-2018 годы | 254433,2 | 253272,5 | 182169,2 | 71,9 |
12.2 | Подпрограмма «Общее образование» на 2015-2018 годы | 667027,1 | 669583,4 | 472582,2 | 70,6 |
12.3 | Подпрограмма «Дополнительное образование детей в сфере образования» на 2016-2021 годы | 66916 | 66916 | 47399,4 | 70,8 |
12.4. | Подпрограмма «Отдых, оздоровление и занятость детей» на 2016-2021 годы | 21001,6 | 20973,9 | 11734,4 | 55,9 |
12.5. | Подпрограмма «Комплексная безопасность на объектах образования» на 2016-2021 годы | 3870 | 3870 | 3761,7 | 97,2 |
12.6. | Подпрограмма «Обеспечение реализации муниципальной программы» на 2016-2021 годы | 45063,7 | 43695,8 | 26137,8 | 59,8 |
13.0. | Муниципальная программа «Молодежь Братского района» на 2015-2019 годы | 1198,3 | 1198,3 | 884,9 | 73,8 |
13.1. | Подпрограмма «Славлю Отечество свое» на 2015-2019 годы | 224 | 97,5 | 62,9 | 64,5 |
13.2. | Подпрограмма «Здоровый район – надежное будущее» на 2015-2019 годы | 974,3 | 1100,8 | 822 | 74,7 |
14.0. | Муниципальная программа «Культура» на 2016-2019годы | 46184 | 46245,0 | 34693,5 | 75,0 |
14.1 | Подпрограмма «Библиотечное дело» на 2016-2019 гг | 5551,0 | 5611 | 3831,3 | 68,3 |
14.2 | Подпрограмма «Культурный досуг населения» на 2016-2019 годы | 8180,0 | 8161,0 | 5696,9 | 69,8 |
14.3. | Подпрограмма «Дополнительное образование детей в сфере культуры» на 2016-2019 годы | 29414 | 29409,3 | 22621,6 | 76,9 |
14.4. | Подпрограмма «Обеспечение пожарной безопаснос-ти» на 2016-2019 годы | 102,0 | 126,7 | 116,8 | 92,2 |
14.5. | Подпрограмма «Обеспечение реализации муници-пальной программы» на 2016-2019 годы | 2937,0 | 2937 | 2426,9 | 82,6 |
15.0 | Муниципальная программа «Здоровье населения Братского района» на 2016-2019 годы | 3005 | 3005 | 1371,2 | 45,6 |
15.1 | Подпрограмма «Кадровая политика здравоохране-ния» на 2015-2017 годы | 2975 | 2975 | 1371,2 | 46,1 |
15.2 | Подпрограмма «Профилактика социально-значимых мероприятий» на 2015-2017 годы | 30,0 | 30 | 0 | 0 |
16.0 | Муниципальная программа «Социальная поли-тика МО «Братский район» на 2015-2019 годы | 59656,1 | 59656,1 | 35054,2 | 58,8 |
16.1 | Подпрограмма «Социальная поддержка отдельных категорий граждан» на 2015-2019 годы | 59656,1 | 59656,1 | 35054,2 | 58,8 |
17.0 | Муниципальная программа «Жилье для молодых семей» на 2015-2020 годы | 2157,2 | 2157,2 | 442,8 | 20,5 |
17.1. | Подпрограмма «Жилье молодым» на 2015-2020 годы | 2157,2 | 2157,2 | 442,8 | 20,5 |
18.0 | Муниципальная программа «Развитие физической культуры и спорта в Братском районе» на 2015-2019 годы | 292,4 | 992,4 | 177,8 | 17,9 |
18.1 | Подпрограмма «Доступный спорт для всех» на 2015-2019 годы | 292,4 | 992,4 | 177,8 | 17,9 |
19.0. | Муниципальная программа «Устойчивое развитие сельских территорий в МО «Братский район» на 2015-2017 годы | 56131,6 | 56131,6 | 0 | 0 |
19.1. | Подпрограмма «Развитие сельских территорий» на 2015-2017 годы | 56131,6 | 56131,6 | 0 | 0 |
20. | Муниципальная программа «Поддержка юридических лиц и индивидуальных пред-принимателей, осуществляющих розничную торговлю и доставку продовольственных то-варов, в поселения муниципального образо-вания «Братский район» с ограниченными сроками завоза грузов (продукции)» на 2017-2019 годы | 3242,9 | 3242,9 | 680 | 21,0 |
20.1. | Муниципальная программа «Поддержка юри-дических лиц и индивидуальных предприни-мателей, осуществляющих розничную торгов-лю и доставку продовольственных товаров, в поселения муниципального образования «Братский район» с ограниченными сроками завоза грузов (продукции)» на 2017-2019 годы | 3242,9 | 3242,9 | 680 | 21,0 |
Итого: | 1563687 | 1564448,0 | 1064000,8 | 68,0 | |
Непрограммные расходы | 15648,2 | 15648,2 | 10895 | 69,6 | |
Всего: | 1579335,2 | 1580096,2 | 1074895,8 | 68,0 |
Исполнение расходов на реализацию муниципальных программ по состоянию на 01.10.2017 составило 1064000,8 тыс. рублей, или 68,0 % к бюджетной росписи. В аналогичном периоде 2016 года исполнение расходов производилось по 19 муниципальным программам на сумму 909836,7 тыс. рублей или 76,6% от пла-новых назначений.
Из 20 муниципальных программ МО «Братский район», утвержденных решением Думы Братского района на 2017 год, по 2 программам были внесены изменения в бюджетную роспись без внесения изменений в решение Думы о бюджете:
Муниципальная программа ««Культура» на 2016-2019годы» муниципальная программа «Развитие физической культуры и спорта в Братском районе» на 2015-2019 годы.
По вышеназванным муниципальным программам, в соответствии с приказом финансового управления, ст.217 Бюджетного кодекса были внесены изменения в бюджетную роспись на основании уведомления Министерства культуры и архивов Иркутской области, Министерства спорта, что не противоречит Бюджетному законодательству.
По выполнению программ: низкий процент исполнения от 0% до 50% сложился по следующим муниципальным программам:
– «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности» на 2015-2017 годы -0%;
– «Развитие физической культуры и спорта в Братском районе» на 2015-2019 годы – 17,9%;
– «Устойчивое развитие сельских территорий в МО «Братский район» на 2015-2017 годы – 19,9%;
– «Жилье для молодых семей» на 2015-2020 годы» – 20,5%;
– «Поддержка юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осущест-вляющих розничную торговлю и доставку продовольственных товаров, в поселе-ния муниципального образования «Братский район» с ограниченными сроками завоза грузов (продукции)» на 2017-2019 годы – 21%;
– «Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства в МО «Братский район» на 2015-2019 годы» – 24,3%;
– Муниципальная собственность и земельные правоотношения» на 2015-2017 годы – 25%;
– «Развитие дорожного хозяйства в МО «Братский район» на 2015-2018 годы –29%;
– «Мобилизационная подготовка МО «Братский район» на 2015-2019 годы 33,4%;
– «Здоровье населения Братского района» на 2015-2017 годы – 45,6%;
– Охрана окружающей среды в МО «Братский район» на 2015-2019 годы – 47,5%.
Информация об исполнении муниципальных программ представлена в раз-делах предоставленной пояснительной записки.
Муниципальная программа
«Муниципальные финансы МО «Братский район»
на 2015-2019 годы
Муниципальная программа «Муниципальные финансы МО «Братский район» на 2015-2019 годы исполнена в сумме 235799,7 тыс. руб., или 78,3 % от годового назначения, в том числе:
– за счёт средств федерального бюджета – 2,9 тыс. руб.(реализация полномочий по составлению , (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели;
– за счет средств областного бюджета – 113616 тыс. руб. (субвенции на выполнение государственных полномочий – 4141,8 тыс. руб., субсидия на формирование районного фонда финансовой поддержки поселений – 109474,2 тыс. руб.);
– за счет средств районного бюджета – 122180,8 тыс. руб.
За счет средств районного бюджета средства распределились по следующим мероприятиям:
- Расходы на содержание аппарата управления в размере 70983,6 тыс. руб.,
или 76,1 % к плану, удельный вес заработной платы с начислениями в расходах на аппарат управления за 9 месяцев составил 76,9 %.
- Процентные платежи по муниципальному долгу – 2965,2 тыс. руб.
- Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из
районного фонда финансовой поддержки поселений Братского района – 2000 тыс. руб.
- Иные межбюджетные трансферты в виде дотации на поддержку мер
по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений исполнены в размере 46232,0 тыс. руб.
Исполнение по расходам, осуществляемым за счёт субвенций из областного
бюджета на выполнение государственных полномочий составило в среднем 58,8%.
Сведения об исполнении муниципальной программы «Муниципальные фи-нансы МО «Братский район» на 2015-2019 годы приведены в таблице (тыс. руб.).
Наименование | КЦСР | План на 2017 год | Исполне-ние | % исполнения |
Муниципальная программа «Муниципальные финансы МО» на 2015-2019 годы | 70 0 0000000 | 301 122,0 | 235 799,7 | 78,3% |
Подпрограмма «Реализация полномо-чий по решению вопросов местного значения администрацией МО» на 2015-2019 годы | 70 1 0000000 | 93 342,6 | 70 983,6 | 76,0 |
Подпрограмма «Повышение эффективности бюджетных расходов в МО» на 2015-2019 годы | 70 2 0000000 | 200 729,9 | 160 671,4 | 80,0 |
Подпрограмма «Реализация областных государственных полномочий по хранению, комплектованию, учету и использованию архивных документов, относящихся к государственной собственности Иркутской области» на 2015-2019гг. | 70 3 0000000 | 1 767,2 | 1 237,0 | 70,0 |
Подпрограмма «Реализация областных государственных полномочий по опре-делению персонального состава и обеспечению деятельности районных (городских), районных в городах ко-миссий по делам несовершеннолетних и защите их прав» на 2015-2019 годы | 70 4 0000000 | 1 447,9 | 614,3 | 42,4 |
Подпрограмма «Реализация областных государственных полномочий по пре-доставлению гражданам субсидий на оплату жилых помещений и комму-нальных услуг» на 2015-2019 годы | 70 6 0000000 | 3109,7 | 1893,5 | 60,9 |
Подпрограмма «Реализация областных государственных полномочий по опре-делению персонального состава и обе-спечению деятельности администра-тивных комиссий» на 2015-2019 годы | 70 7 0000000 | 718,7 | 397 | 55,2 |
Подпрограмма «Реализация област-ного государственного полномочия по определению перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять прото-колы об административных правона-рушениях, предусмотренных отдель-ными законами Иркутской области об административной ответственности» на 2015-2019 годы | 70 8 0000000 | 0,7 | 0 | 0 |
Подпрограмма «Реализация полном-очий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации» на 2015-2019 годы | 70 9 0000000 | 5,3 | 2,9 | 54,7 |
Муниципальная программа
«Улучшение условий и охраны труда в МО «Братский район»
На 2015-2019 годы
Расходы на реализацию программы исполнены на 01.10.2017 года в объеме 408,1 тыс. руб., или 55,9 % от годового назначения, в том числе за счет средств областного бюджета 397,1 тыс. руб. (субвенция на выполнение государственных полномочий в сфере труда).
За счет средств районного бюджета исполнено 11,0 тыс. руб., или 100% – на организацию и проведение районного конкурса «Лучшая организация работы по охране труда в Братском районе». Бюджетные ассигнования, направленные на финансирование подпрограммы «Реализация отдельных областных государственных полномочий в сфере труда» на 2015-2019 годы из областного бюджета, исполнены на 55,3%. Расходы снизились по сравнению с прошлым годом на 20,2 тыс. руб. Сведения об исполнении муниципальной программы «Улучшение условий и охраны труда в МО «Братский район» на 2015-2019 годы» указаны в таблице (тыс. руб.).
Наименование | КЦСР | План на 2017 год | Исполнение | % исполнения |
Муниципальная программа «Улучшение условий и охраны труда в МО «Братский район» на 2015-2019 годы |
71 0 0000000 | 729,6 | 408,1 | 55,9 |
Подпрограмма «Обеспечение благоприятных условий и совершенствование работы в сфере труда на территории муниципального образования «Братский район» на 2015-2019 годы | 71 1 0000000 | 11 | 11 | 100 |
Подпрограмма «Реализация отдельных областных государственных полно-мочий в сфере труда» на 2015-2019г. | 71 2 0000000 | 718,6 | 397,1 | 55,3 |
Муниципальная программа
«Мобилизационная подготовка МО «Братский район»
на 2015-2019 годы
Муниципальная программа «Мобилизационная подготовка МО «Братский район» на 2015-2019 годы при плане на 2017 год 100,0 тыс. руб. исполнена на 01.10.2017 года в сумме 33,4 тыс. руб., или 33,4% на мероприятия, направленное на материально-техническое обеспечение загородного пункта управления при переводе на условия военного времени и в военное время. Расходы по программе возросли по сравнению с прошлым годом на 21,5 тыс. руб. ( в 2016 году – 11,9 тыс. руб.). Сведения об исполнении муниципальной программы «Мобилизационная подготовка МО «Братский район» на 2015-2019 годы приведены в таблице (тыс. руб.)
Наименование | КЦСР | План на 2017 год | Исполнение | % испол-нения |
Муниципальная программа «Мобилизационная подготовка МО «Братский район» на 2015-2019 годы |
72 0 0000000 | 100 | 33,4 | 33,4 |
Подпрограмма «Мобилизационная подготовка» на 2015-2019 годы | 72 1 0000000 | 100 | 33,4 | 33,4 |
Муниципальная программа
«Гражданская оборона, предупреждение и ликвидация
чрезвычайных ситуаций в МО «Братский район»
на 2015-2019 годы.
На муниципальную программу «Гражданская оборона, предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций в МО «Братский район» на 2015-2019 годы направлено за 9 месяцев 2017 года 3050,4 тыс. руб., или 65,4 % от годового назначения, в том числе:
– предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций – 281,9 тыс. руб.;
– обеспечение деятельности единой дежурно-диспетчерской службы – 2768,5 тыс. руб.
Расходы возросли по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 1397,7 тыс. руб. (в 2016году 1652,7 тыс. руб.). Сведения об исполнении муници-пальной программы«Гражданская оборона, предупреждение и ликвидация чрез-вычайных ситуаций в МО «Братский район» на 2015-2019 год приведены в таблице (тыс. руб.)
Наименование | КЦСР | План на 2017 год | Исполне-ние на 01.10.2017г. | % исполнения |
Муниципальная программа «Граждан-ская оборона, предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций в МО «Братский район» на 2015-2019 год |
73 0 0000000 |
4 666,4 |
3 050,4 |
65,4% |
Подпрограмма «Гражданская оборона, предупреждение и ликвидация чрезвы-чайных ситуаций» на 2015-2019 годы | 73 1 0000000 | 410,0 | 281,9 | 68,8 |
Подпрограмма «Антитеррористическая деятельность» на 2015-2019 годы | 73 2 0000000 | 90,0 | 0,0 | 0 |
Подпрограмма «Развитие единой дежурной диспетчерской службы Братского района» на 2015-2019 годы | 73 3 0000000 | 4 166,4 | 2 768,5 | 66,4 |
Муниципальная программа
«Профилактика безнадзорности и правонарушений граждан
Братского района» на 2015-2019 годы
По муниципальной программе «Профилактика безнадзорности и правонарушений граждан Братского района» на 2015-2019 годы расходы за 9 месяцев составили 65,5 тыс. руб., или 78,3 % от уточненного плана. Расходы за счет средств районного бюджета направлены на организацию отдыха, оздоровления и занятости несовершеннолетних, состоящих на профилактических учетах, находящихся в трудной жизненной ситуации (военно-полевые сборы). Сведения об исполнении муниципальной программы «Профилактика безнадзорности и правонарушений граждан Братского района» на 2015-2019 годы приведены в таблице (тыс. руб.).
.
Наименование | КЦСР | План на 2017 год | Исполнение на 01.10.2017г. | % исполнения |
Муниципальная программа «Профи-лактика безнадзорности и правонару-шений граждан Братского района» на 2015-2019 годы |
74 0 0000000 | 83,6 | 65,5 | 78,3 |
Подпрограмма «Правопорядок» на 2015-2019 годы | 74 1 0000000 | 83,6 | 65,5 | 78,3 |
Муниципальная программа
«Повышение безопасности дорожного движения
в МО «Братский район» на 2015-2018 годы
Расходы на реализацию программы на 01.10.2017 года составили 27,8 тыс. руб., или 61,8% от годового назначения (профилактика ДТП учащихся, в том чис-ле организация и проведение конкурса юных инспекторов «Безопасное колесо»). Расходы возросли на 11,0 тыс. руб. по сравнению с аналогичным периодом 2016 года. Сведения об исполнении муниципальной программы «Повышение безопас-ности дорожного движения в МО «Братский район» на 2015-2018 годы приведены в таблице (тыс. руб.).
Наименование | КЦСР | План на 2017 год | Исполнение | % исполнения |
Муниципальная программа «По-вышение безопасности дорожного движения в МО «Братский район» на 2015-2018 годы |
75 0 0000000 | 45,0 | 27,8 | 61,8 |
Подпрограмма «Безопасность дорож-ного движения» на 2015-2018 годы | 75 1 0000000 | 45,0 | 27,8 | 61,8 |
Муниципальная программа
«Развитие дорожного хозяйства в МО «Братский район»
на 2015-2018 годы
Расходы по муниципальной программе при плане 19728,3 тыс. руб. исполнены в размере 5723,3 тыс. руб. за счет средств муниципального дорожного фонда, в том числе по следующим мероприятиям:
– капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения – 180,6 тыс. руб.;
– иные мероприятия, направленные на обеспечение дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования местного значения (зимнее, летнее содержание дорог, переправ) – 5542,7 тыс. руб. Сведения об исполнении муниципальной программы «Развитие дорожного хозяйства в МО «Братский район» на 2016-2020 годы» приведены в таблице (тыс. руб.)
Наименование | КЦСР | План на 2017 год | Исполнение | % исполнения |
Муниципальная программа «Развитие дорожного хозяйства в МО» на 2015-2018 годы |
76 0 0000000 | 19728,3 | 5723,3 | 29,0 |
Подпрограмма «Дорожное хозяйство» на 2015-2018 годы | 76 1 0000000 | 19728,3 | 5723,3 | 29,0 |
Расходы по муниципальной программе исполнены только на 29%, вызывает сомнение выполнение программы в 4 квартале, так как предоставление субсидии производится по факту выполненных работ.
Муниципальная программа
«Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства в МО
«Братский район» на 2015-2019 годы
По данной программе расходы в 2017 году, при плане 80,0 тыс. руб. исполнены на сумму 51 тыс. руб. Расходы исполнены по мероприятию, направленному на организацию и проведение конкурса «Лучший предприниматель года в МО «Братский район». Сведения об исполнении муниципальной программы «Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства в МО «Братский район» на 2015-2019 годы» приведены в таблице (тыс. руб.).
(тыс. руб.)
Наименование | КЦСР | План на 2017 год | Исполнение | % исполнения |
Муниципальная программа «Поддержка и развитие малого и среднего предприниматель-ства в МО «Братский район» на 2015-2019 годы |
77 0 0000000 | 80 | 51 | 63,8 |
Подпрограмма «Развитие малого и среднего предпринимательства» на 2015-2019 годы | 77 1 0000000 | 80 | 51,0 | 63,8 |
Муниципальная программа
«Поддержка юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих розничную торговлю и доставку продовольственных товаров, в поселения муниципального образования «Братский район» с ограниченными сроками завоза грузов (продукции)» на 2017-2019 годы
По данной программе расходы в 2017 году запланированы в сумме 3 242,9 тыс. руб., на возмещение транспортных расходов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих розничную торговлю и доставку продовольственных товаров.
За 9 месяцев 2017 года расходы исполнены в сумме 680,0 тыс. руб., в т.ч. за счет средств областного бюджета – 612,0 тыс. руб., за счет средств местного бюджета 68,0 тыс. руб.
По сравнению с аналогичным периодом 2016 года, расходов произведено на 90,4 тыс. руб. меньше (уменьшено количество заключенных соглашений с индивидуальными предпринимателями на доставку продовольственных товаров).
Наименование | КЦСР | План на 2017 год | Исполнение | % исполнения |
Муниципальная программа «Поддержка юридических лиц и индивидуальных предпринима-телей, осуществляющих рознич-ную торговлю и доставку продо-вольственных товаров, в поселе-ния муниципального образова-ния «Братский район» с ограни-ченными сроками завоза грузов (продукции)» на 2017-2019 годы |
95 0 0000000 |
3 242,9 |
680,0 |
21,0 % |
Подпрограмма «Поддержка юри-дических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляю-щих розничную торговлю и достав-ку продовольственных товаров, в поселения муниципального образ-вания «Братский район» с ограни-ченными сроками завоза грузов (продукции)» на 2017-2019 годы | 95 1 0000000 | 3 242,9 | 680,0 | 21,0 |
Муниципальная программа
«Муниципальная собственность и земельные правоотношения»
на 2016-2019 годы
По муниципальной программе «Муниципальная собственность и земельные правоотношения» на 2016-2019 годы расходы за 9 месяцев 2017 года составили 1585,2 тыс. руб.
Исполнение мероприятий муниципальной программы представлено в разрезе подпрограмм.
Таблица Сведения об исполнении муниципальной программы
«Муниципальная собственность и земельные правоотношения»
на 2016-2019 годы
(тыс. руб.)
Наименование | КЦСР | План на 2017 год | Исполнение | % исполнения |
Муниципальная программа «Муниципальная собственность и земельные правоотношения» на 2016-2019 годы |
78 0 0000000 | 6331 | 1585,2 | 25 |
Подпрограмма «Управление муниципальной собственностью» на 2016-2019 годы | 78 1 0000000 | 1490 | 0 | 0 |
Подпрограмма «Управление и распоряжение земельными участками» на 2016-2019 годы | 78 2 0000000 | 1726 | 673,3 | 39 |
Подпрограмма «Обеспечение реализации программы» на 2016-2019 годы | 78 3 0000000 | 3115 | 911,9 | 29,3 |
Расходы за отчетный период были направлены на следующие мероприятия:
1.Организация процесса управления и распоряжения земельными участками
(межевание земельных участков и постановка их на учет) – 673,3 тыс. руб.
- Налоговые обязательства при владении и пользовании транспортными
средствами – 249,6 тыс. руб.
- Услуги по оценке имущества – 560 тыс. руб.
- Формирование фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирных домах муниципальной собственности МО «Братский район» – 102,3 тыс. руб.
В 2017 года расходы по муниципальной программе произведены на 444,2 тыс. руб. больше по сравнению с аналогичным периодом 2016 года за счет оплаты взносов в фонд капитального ремонта, оценки имущества, выполнения кадастровых работ.
Муниципальная программа
«Энергосбережение и повышение энергетической эффективности»
на 2015-2017 годы
По данной программе расходы в 2016 году запланированы в сумме 270,0 тыс. руб.
(тыс. руб.)
Наименование | КЦСР | План на 2017 год | Исполнение | % исполнения |
Подпрограмма «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности» на 2015-2017 годы | 82 1 0000000 | 270 | 0 | 0 |
Причина исполнения программы на 0% не указана в пояснительной записке.
Муниципальная программа
«Охрана окружающей среды в МО «Братский район»
на 2015-2019 годы
По данной программе расходы исполнены в размере 167,3 тыс. руб. Сведе-ния об исполнении муниципальной программы «Охрана окружающей среды в МО «Братский район» на 2015-2019 годы приведена в таблице (тыс. руб.).
Наименование | КЦСР | План на 2017 год | Исполнение | % исполнения |
Муниципальная программа «Охрана окружающей среды в МО «Братский район» на 2015-2019 годы | 83 0 0000000 | 352 | 167,3 | 47,5 |
Подпрограмма «Охрана окружающей среды» на 2015-2019 годы | 83 1 0000000 | 352 | 167,3 | 47,5 |
По мере поступления средств субвенции из областного бюджета на выполнение государственных полномочий произведено финансирование на отлов безнадзорных кошек и собак.
Муниципальная программа
«Развитие образования Братского района» на 2016-2021 годы
По муниципальной программе «Развитие образования Братского района» на 2016-2021 годы расходы за 9 месяцев 2017 года составили 743784,7 тыс. руб., или 70,3 % от плана (1058311,6 тыс. руб.).Сведения об исполнении муниципальной программы «Развитие образования Братского района» на 2016-2021 годы» приведены в таблице (тыс. руб.)
Наименование | КЦСР | План на 2017 год | Исполне-ние | % исполнения |
Муниципальная программа «Развитие образования Братского района» на 2016-2021 годы |
84 0 0000000 | 1058311,6 | 743784,7 | 70,3 |
Подпрограмма «Дошкольное образование» на 2016-2021 годы | 84 1 0000000 | 253272,5 | 182169,2 | 71,9 |
Подпрограмма «Общее образование» на 2016-2021 годы | 84 2 0000000 | 669583,4 | 472582,2 | 70,6 |
Подпрограмма «Дополнительное образование детей в сфере образования» на 2016-2021 годы | 84 3 0000000 | 66916 | 47399,4 | 70,8 |
Подпрограмма «Отдых, оздоровление и занятость детей» на 2016-2021 годы | 84 4 0000000 | 20973,9 | 11734,4 | 55,9 |
Подпрограмма «Комплексная безопасность на объектах образования» на 2016-2021 годы | 84 5 0000000 | 3870 | 3761,7 | 97,2 |
Подпрограмма «Обеспечение реализации муниципальной программы» на 2016-2021 годы | 84 6 0000000 | 43695,8 | 26167,8 | 59,8 |
1. На обеспечение деятельности муниципальных учреждений направлено 728 228,7 тыс. руб.:
-на оплату труда с начислениями (в том числе за счет средств субсидий и субвенций из областного бюджета) направлено 574 469,5 тыс. руб., что меньше расходов аналогичного периода прошлого года на 4 937,0 тыс. руб.
Расходы за счет средств субвенций на дошкольное и общее образование исполнены в размере 509 738,9 тыс. руб. 71,2 % от плана (716 139,4 тыс. руб.), в том числе:
– заработная плата с начислениями на нее – 501 329,6 тыс. руб.;
– учебные расходы – 8 409,3 тыс. руб.
2. На профессиональную подготовку, переподготовку и повышение квалификации работников направлено 59,8 тыс. руб.
3. На мероприятия по организации отдыха, оздоровления и занятости детей направлено – 6 313,1 тыс. руб.
4. На обеспечение питанием обучающихся из малоимущих и многодетных семей за 9 месяцев 2017 года направлено 5 421,4 тыс. руб. (в том числе за счет средств областного бюджета – 3 955,8 тыс. руб., за счет средств районного бюджета – 1 465,6 тыс. руб.)
5. На обеспечение комплексной безопасности на объектах образования в отчетном периоде направлено 3 761,7 тыс. руб.
Расходы в сравнении с 2016 годом возросли на 19 935,6 тыс. руб. Основной причиной роста расходов является погашение кредиторской задолженности за продукты питания, медикаменты (+5
029,2 тыс. руб.), оплата текущих расходов и задолженности за коммунальные услуги (+9 310,3). Также увеличились расходы по подпрограмме «Комплексная безопасность на объектах образования» на 2016-2021 годы (+2 025,7) за техническое обслуживание пожарной сигнализации.
Кроме того, увеличение расходов по сравнению с аналогичным периодом отчетного года в рамках указанной программы по состоянию на текущую дату связано с финансированием в текущем году следующих мероприятий:
– перечень проектов народных инициатив в размере 2 058,6 тыс. руб. (текущий ремонт в образовательных учреждениях), в том числе за счет средств областного бюджета – 1 852,7 тыс. руб., софинансирование за счет средств районного бюджета – 205,9 тыс. руб.;
– приобретение школьного автобуса для обеспечения безопасности школьных перевозок и ежедневного подвоза обучающихся к месту обучения и обратно (для МКОУ «Тэминская СОШ») в размере 1 793,0 тыс. руб., в том числе за счет средств областного бюджета – 1 703,35 тыс. руб., софинансирование за счет средств районного бюджета – 89,65 тыс. руб.
Муниципальная программа
«Молодежь Братского района» на 2015-2019 годы
По программе «Молодежь Братского района» на 2015-2019 годы исполнены расходы в сумме 884,9 тыс. руб.
Расходы в сравнении с аналогичным периодом прошлого года увеличились на 172,4 тыс. руб., в связи с проведением мероприятий по профилактике для лиц, попавших в трудную жизненную ситуацию (кодирование от алкогольной зависимости), размещением информации антинаркотической направленности на билбордах в Братском районе, также были приобретены костюмы химической защиты для уничтожения дикорастущей конопли.
Сведения об исполнении мероприятий муниципальной программы представлено в разрезе подпрограмм.
Наименование | КЦСР | План на 2017 год | Исполне-ние | % исполнения |
Муниципальная программа «Молодежь Братского района» на 2015-2019 годы |
85 0 0000000 | 1198,3 | 884,9 | 73,8 |
Подпрограмма «Славлю Отечество свое» на 2015-2019 годы | 85 1 0000000 | 97,5 | 62,9 | 64,5 |
Подпрограмма «Здоровый район – надежное будущее» на 2015-2019 годы | 85 2 0000000 | 1100,8 | 822 | 74,7 |
Средства на реализацию программы были направлены на следующие мероприятия, в том числе:
– патриотическое воспитание граждан и допризывная подготовка молодежи- 20,0 тыс. руб.;
– на проведение семейных мероприятий – 7,5 тыс. руб.;
– проведение мероприятий, направленных на антинаркотическую пропаганду, информированность населения, мероприятия по уничтожению дикорастущей конопли – 75,3 тыс. руб.
– проведение мероприятий, направленных на здоровый образ жизни- 732,7 тыс. руб.;
– участие молодежи в мероприятиях, направленных на самореализацию, а также на мероприятия по профилактике для лиц, попавших в трудную жизненную ситуацию-49,4 тыс. руб.
Муниципальная программа «Культура» на 2016-2019 годы
По муниципальной программе «Культура» на 2016-2019 годы расходы за 9 месяцев 2016 года исполнены в размере 34693,5 тыс. руб. при плане 46245 тыс. руб., выполнение 75,0 %.
В сравнении с аналогичным периодом 2016 года расходы увеличились на 738,2 тыс. руб., в связи с увеличением средней заработной платы педагогическим работникам дополнительного образования.
Наименование | КЦСР | План на 2017 год | Исполнение | % исполнения |
Муниципальная программа «Культура» на 2016-2019 годы |
86 0 0000000 | 46245 | 34693,5 | 75,0 |
Подпрограмма «Библиотеч-ное дело» на 2016-2019 годы | 86 2 0000000 | 5611 | 3831,3 | 68,3 |
Подпрограмма «Культурный досуг населения» на 2016-2019 годы | 86 3 0000000 | 8161,0 | 5696,9 | 69,8 |
Подпрограмма «Дополни-тельное образование детей в сфере культуры» на 2016-2019 годы | 86 4 0000000 | 29409,3 | 22621,6 | 76,9 |
Подпрограмма «Обеспечение пожарной безопасности» на 2016-2019 годы | 86 5 0000000 | 126,7 | 116,8 | 92,2 |
Подпрограмма «Обеспечение реализации муниципальной программы» на 2016-2019 годы | 86 6 0000000 | 2937 | 2426,9 | 82,6 |
Средства распределились по следующим мероприятиям:
- Обеспечение деятельности муниципальных учреждений в размере
34563,2 тыс. руб., в том числе фонд оплаты труда с начислениями на нее сложился в размере 29112,7 тыс. руб., с удельным весом в расходах– 83,9 %.
2. Достижение пожарной безопасности объектов культуры – 116,8 тыс. руб.
3. Проведение мероприятий (районные фестивали, конкурсы) – 13,5 тыс. руб.
Муниципальная программа
«Здоровье населения Братского района» на 2016-2019 годы
По программе «Здоровье населения Братского района» на 2016-2019 годы расходы составили 1371,2 тыс. руб. или 45,6 % от плановых назначений. Средства распределились по следующим мероприятиям:
1.Социальная поддержка медицинских работников – 1209 тыс. руб., в том числе:
– компенсация расходов пол аренде жилья – 1209 тыс. руб.;
2. Подготовка медицинских кадров (возмещение расходов за обучение) – 162,2 тыс. руб.
Исполнение мероприятий муниципальной программы представлено в разрезе подпрограмм.
Наименование | КЦСР | План на 2017 год | Исполнение | % исполнения |
Муниципальная программа «Здоровье населения Братского района» на 2016-2019 годы |
87 0 0000000
| 3005 | 1371,2 | 45,6 |
Подпрограмма «Кадровая политика здравоохранения» на 2016-2019 годы | 87 1 0000000 | 2975 | 1371,2 | 46,1 |
Подпрограмма «Профилактика социально-значимых мероприятий» на 2016-2019 годы | 87 2 0000000 | 30,0 | 0 | 0 |
По данной программе запланировано приобретение жилья в муниципальную собственность в целях обеспечения медицинских
работников жилыми помещениями специализированного (служебного) жилищного фонда в размере 1100 тыс. руб. Исполнение на 1.10.2017 года составляет 0%.
Муниципальная программа
«Социальная политика МО «Братский район» на 2015-2019 годы
По программе «Социальная политика МО «Братский район» на 2015-2019 годы расходы на 01.10.2017 года составили 35 054,2 тыс. руб. при плане 59 656,1 тыс. руб., выполнение 58,8%. Расходы за отчетный период направлены на следующие мероприятия:
- Предоставление гражданам субсидий на оплату жилых помещений и
коммунальных услуг (за счет средств областного бюджета) – 31 333,1 тыс. руб.
- Денежные выплаты Почетным гражданам Братского района – 455,2 тыс. руб.
- Содействие в переселении граждан, выезжающих из неперспективных
населенных пунктов Братского района – 3 139,9 тыс. руб.
4. Компенсация расходов, связанных с выездом из районов Крайнего Севера, в соответствии с Положением о гарантиях и компенсациях для лиц, проживающих в Братском районе и работающих в организациях, финансируемых из районного бюджета- 100,0 тыс. руб.;
5. Проведение благотворительного марафона «Помоги ребенку, и ты
спасешь Мир!» – 17,0 тыс. руб. (за счет средств безвозмездных поступлений).
6. Проведение благотворительного марафона в соответствии с Положением о проведении благотворительного марафона “Помощь гражданам Братского района, оказавшимся в трудной жизненной ситуации» – 9,0 тыс. руб.
Сведения об исполнении муниципальной программы «Социальная политика МО «Братский район» на 2015-2019 годы» приведены в таблице (тыс. руб.)
Наименование | КЦСР | План на 2017 год | Исполнение | % исполнения |
Муниципальная программа «Социальная политика МО «Братский район» на 2015-2019 годы |
88 0 0000000 | 59656,1 | 35054,2 | 58,8 |
Подпрограмма «Социальная поддержка отдельных категорий граждан» на 2015-2019 годы | 88 1 0000000 | 59656,1 | 35054,2 | 58,8 |
За 9 месяцев 2017 года расходы составили 35 054,2 тыс. руб., что меньше чем в 2016 году на 5 869,3 тыс. руб.
Снижение расходов произошло за счет того, что в 2016 году была выплачена кредиторская задолженность по субсидиям гражданам за оплату коммунальных услуг за декабрь 2015 года в сумме 2 820,3 тыс. руб., а также снижения количества получателей субсидий в 2017 году на оплату жилищно-коммунальных услуг.
Муниципальная программа
«Жилье для молодых семей» на 2015-2020 годы
По данной программе расходы за 9 месяцев 2016 года исполнены в сумме 2157,2 тыс. руб. Средства направлены на улучшение жилищных условий молодых семей.
Расходы за 9 месяцев 2017 года исполнены в сумме 442,8 тыс. руб., что на 1141,2 тыс. руб. меньше, чем в 2016 году по причине не предоставления заявок от участников программы (получателей сертификатов).
Наименование | КЦСР | План на 2017 год | Исполнение | % исполнения |
Муниципальная программа «Жилье для молодых семей» на 2015-2020 годы |
89 0 0000000 | 2157,2 | 442,8 | 20,5 |
Подпрограмма «Жилье молодым» на 2015-2020 годы | 89 1 0000000 | 2157,2 | 442,8 | 20,5 |
Муниципальная программа
«Развитие физической культуры и спорта в Братском районе»
на 2015-2019 годы
В отчетном периоде по программе «Развитие физической культуры и спорта в Братском районе» на 2015-2019 годы расходы
произведены в объеме 177,8 тыс. руб., в том числе по мероприятиям:
- Координация деятельности спортивных организаций и учреждений,
направленной на развитие физической культуры и массового спорта (проведение спортивных мероприятий) – 177,8 тыс. руб. Исполнение мероприятий муниципаль-ной программы представлено в таблице (тыс. руб.).
Наименование | КЦСР | План на 2017 год | Исполне-ние | % исполнения |
Муниципальная программа «Развитие физической куль-туры и спорта в Братском районе» на 2015-2019 годы |
90 0 0000000 | 992,4 | 177,8 | 17,9 |
Подпрограмма «Доступный спорт для всех» на 2015-2019 годы | 90 1 0000000 | 992,4 | 177,8 | 17,9 |
Исполнение составило 17,9%. Причины неисполнения не указаны в пояснительной записке.
Муниципальная программа
«Устойчивое развитие сельских территорий МО «Братский район» на
2016-2020 годы
По муниципальной программе «Устойчивое развитие сельских территорий МО «Братский район» на 2015 – 2017 годы расходы за 9 месяцев 2017 года запланированы в сумме 561131,6 тыс. руб., исполнение составило 0 %. Причины не указаны в пояснительной записке.
(тыс. руб.)
Наименование | КЦСР | План на 2017 год | Исполнение | % исполнения |
Муниципальная программа «Устойчивое развитие сельских территорий в МО «Братский район» на 2015-2017 годы |
91 0 0000000 | 56131,6 | 0 | 0 |
Подпрограмма «Развитие сельских территорий» на 2015-2017 годы | 91 1 0000000 | 56131,6 | 0 | 0 |
Непрограммные расходы
На реализацию непрограммных расходов за 9 месяцев 2017 года направлено 10895 тыс. руб. или 69,9 % от уточненного плана.
В составе непрограммных расходов предусмотрены следующие бюджетные ассигнования:
- Функционирование представительного органа муниципального образова-ния в размере – 3146,7 тыс. руб. или 80,6 % от годового плана.
- Функционирование контрольно – счетного органа муниципального
образования – 838,7 тыс. руб. или 71,3 % от плана.
- Расходы по выполнению других обязательств муниципального образова-
ния исполнены в размере 324,8 тыс. руб. или 60 % от уточненного плана (543, 0 тыс. руб.), в том числе:
– членские взносы – 30 тыс. руб.;
– денежная премия в соответствии с Положением о Благодарственном письме Думы Братского района, утвержденным решением Думы Братского района № 217 от 27.06.2008г. – 4,6 тыс. руб.;
– выплаты в соответствии с решением Думы Братского района № 216 от 30.04.2013г. «О наградах и поощрениях мэра Братского района» – 290,2 тыс. руб.;
4. Пенсии за выслугу лет гражданам, замещавшим должности муниципальной службы – 6 424,8 тыс. руб. или 68,6% от плана.
5. Проведение выборов в представительные органы муниципального образования – 160,0 тыс. руб.
Кредиторская задолженность на 01.01.2017 года сложилась в размере 52936,4 тыс. руб., рост за 9 месяцев текущего года составил 83 247,4тыс. руб.
(тыс. руб.)
Наименование | По состоянию на 01.01.2016 года | По состоянию на 01.10.2016 года | Рост (+), снижение (-) за 9 месяцев 2016 года |
Заработная плата | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Начисления на оплату труда | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Услуги связи | 4,3 | 3,7 | -0,6 |
Транспортные услуги | 430,7 | 713,9 | +283,2 |
Работы, услуги по содержанию имущества | 9968,7 | 8519,6 | -1449,1 |
Коммунальные услуги | 17504,8 | 23225,7 | +5720,9 |
Прочие расходы (хоз.расходы, з/части, тек.ремонт, ГСМ, связь и др.) | 13460,8 | 13846,5 | +385,7 |
Увеличение стоимости основных средств | 397 | 397 | 0 |
Увеличение стоимости материальных запасов | 6602,0 | 2800,1 | -3801,9 |
Итого: | 51559,5 | 52936,4 | +1376,9 |
Основной удельный вес в структуре просроченной кредиторской задолженности занимают коммунальные услуги – 43,9% и прочие расходы – 26,2%.
По коммунальным услугам наблюдается рост кредиторской задолженности на 5 720,9 тыс. руб.
Просроченная дебиторская задолженность на 01.10.2017 года сложилась в размере 4133,1 тыс. руб.: (тыс. руб.)
Наименование показателя | Дебиторская задолженность по состоянию на 01.01.2017 года | Дебиторская задолженность по состоянию на 01.10.2017 года | Снижение (-), рост (+) |
Оплата труда | 55,0 | 55,0 | – |
Прочие выплаты | – | ||
Начисления на оплату труда | – | ||
Услуги связи | 4,7 | 1,0 | -3,7 |
Транспортные услуги | – | 79,3 | +79,3 |
Коммунальные услуги | – | 147,2 | +147,2 |
Арендная плата за пользование имуществом | – | ||
Работы, услуги по содержанию имущества | – | 188,5 | +188,5 |
Прочие работы, услуги | 74,8 | 106,9 | 32,1 |
Безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций | 2 924,8 | 2877,2 | -47,6 |
Прочие расходы | – | 11,0 | +11,0 |
Увеличение стоимости основных средств | 67,2 | 240,1 | +172,9 |
Увеличение стоимости материальных запасов | 12,7 | 406,7 | +394,0 |
ВСЕГО: | 3 139,2 | 4113,1 | +973,9 |
Основной удельный вес в структуре просроченной дебиторской задолженности занимают безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций – 70,0 %. Задолженность образовалась в связи с не выполнением ИП условий программы по развитию и поддержки малого предпринимательства за 2012 – 2015 года.
За 9 месяцев 2017 года наблюдается рост просроченной дебиторской задолженности на 973,9 тыс. руб., основной причиной которого являются предоплаты по заключенным контрактам.
Муниципальный долг на 01.10.2017 года составил 90 617,0 тыс. руб. В сравнении с началом года долг снизился на 14707,9 тыс. руб. Объем муниципаль-ного долга Братского района по состоянию на 01.01.2017 года составлял 105 324,9 тыс. руб., в том числе основной долг 99117 тыс. руб., проценты по кредитам 6207,9 тыс. руб (тыс. руб.)
Вид долгового обязательства | По состоянию на 01.10.2016 года | По состоянию на 01.10.2017 года | Рост (+), снижение (-) |
1.Бюджетные кредиты | 65 117,0 | 63 117,0 | -2 000,0 |
2.Кредиты кредитных организаций | 34 600,0 | 27 500,0 | -7 100,0 |
Итого: | 99 717,0 | 90 617,0 | -9 100,0 |
На 01.10.2017 года просроченная задолженность по основному долгу – 61 349,7 тыс. руб., по процентам – 6 380,5 тыс. руб.
За 9 месяцев 2017 года погашено бюджетных кредитов на сумму 2 000,0 тыс. руб. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года муниципальный долг снизился на 9100 тыс. руб.
В ходе подготовки настоящей экспертизы использованы отчетные данные финансового управления администрации МО «Братский район». В целом, исполне-ние бюджета МО «Братский район» за период январь – сентябрь 2017 года соста-вило по доходам (1098269,4 тыс. рублей) -70% от утверждённых плановых значе-ний, указанных в бюджетной росписи на 2017 год и выше на 17,3% аналогичного периода прошлого года ( 936013,6 тыс. рублей).
В исполнении бюджета по доходам за 9 месяцев 2017 года, основную долю составляют безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ – 76,5%, налоговые и неналоговые доходы – 23,5%, в том числе налоговые доходы -18,8%, неналоговые -4,7%. В структуре неналоговых доходов низкий уро-вень 0, 14% составляют доходы от перечисления части прибыли муниципальных унитарных предприятий. Администрации МО «Братский район» необходимо проанализировать работу муниципальных унитарных предприятий, целью создания которых является получение не убытков, а прибыли.
Расходы исполнены в сумме 1074895,8 тыс. рублей – 68% от плановых назначений.
Бюджет за 9 месяцев 2017 года исполнен с профицитом 23373,6 тыс. рублей при утверждённом дефиците бюджета 10944,1 тыс. руб. (в аналогичном периоде профицит бюджета составил 15051,9 тыс. рублей). При наличии профи-цита бюджета, остаётся высокая задолженность по муниципальному долгу. Прос-роченная задолженность по основному долгу сложилась в сумме 61349,7 тыс. руб., по процентам 6380,5 тыс. руб. При несвоевременной оплате кредитов, срок гаше-ния которых наступил до 1.01.2017 года, начисляются проценты, пени за непога-шенную задолженность, что приведёт к неэффективному использованию бюджетных средств.
По мнению Контрольно-счётного органа необходимо обратить внимание
на низкое исполнение мероприятий по некоторым муниципальным программам (процент выполнения которых составляет от 0% до 50%). Возникает необходи-мость в рассмотрении целесообразности таких программ. Данные пояснительной записки не раскрывают причины их не выполнения.
Наблюдается рост кредиторской задолженности.
За 9 месяцев 2017 года увеличилась дебиторская задолженность на 973,9 тыс. руб. и составила 4113,1 тыс. руб. Наличие дебиторской задолженности является неэффективным использованием бюджетных средств.
Аудитор КСО МО «Братский район» Дмитриева Е.П.