Документы

Заключение о ходе исполнения бюджета МО «Братский район» за 9 месяцев 2017 года

КОНТРОЛЬНО-СЧЁТНЫЙ ОРГАН

Муниципального образования «Братский район».

665717, Иркутская область, город Братск, ул. Комсомольская, д.28-А

 

Экспертно-аналитическая записка

о ходе исполнения  бюджета МО «Братский район» за 9 месяцев 2017 года.

14.11.2017г.

Экспертно-аналитическая записка о ходе исполнения бюджета МО «Братский район» за 9 месяцев 2017 года подготовлена Контрольно-счетным органом МО «Братский район» (далее – КСО) в соответствии с  Положением  «О контрольно-счётном органе  МО «Братский район», планом работы КСО  на 2017 год.

Анализ исполнения основных характеристик  бюджета муниципального образования «Братский район».

Решением Думы Братского района № 173 от 28.12.2016 года «О бюджете МО  «Братский район» на  2017 год»,  утверждены следующие параметры:

доходы районного бюджета в сумме 1 223 496,1 тыс. рублей, в том числе налоговые и неналоговые доходы в сумме 310 786,4 тыс. рублей, безвозмездные поступления в сумме 912 709,7 тыс. рублей, из них объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 912 709,7 тыс. рублей;

общий объем расходов районного бюджета утверждён в сумме 1 228 310,0 тыс. рублей;

размер дефицита 4 813,9 тыс. рублей, или 1,5% утвержденного общего годового объема доходов районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.

          Верхний предел муниципального долга  на 01.01.2018 утвержден в размере 88817 тыс. рублей, в том числе по муниципальным гарантиям –0 тыс. рублей. 

          Решениями Дум  (от 21.02.2017г.  № 188, от 29.03.2017 № 196г.,  от 14.04.2017г. №201, от 28.06.2017 г.  №233)  внесены изменения в основные параметры районного бюджета и утверждены в объеме:

доходы – 1568391,1 тыс. рублей, расходы – 1579335,2 тыс. рублей, дефицит  бюджета – 10944,1 тыс. рублей, или 3,2% утвержденного общего годового объема доходов районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений, с учётом снижения остатков средств  на счетах по учёту средств районного  бюджета размер дефицита составит 4813,9 тыс. руб. или 1,4 % утверждённого общего годового объёма доходов районного бюджета без учёта утверждённого объёма безвозмездных поступлений.

       Исполнение  бюджета за 1 полугодие 2017 года в целом, в соответствии с решением Думы (от 28.06.2017 №233) представлено в таблице:

                                                                                    (тыс. руб.)

Наименование

Исполнено за 9 мес-ев 2016г.

Утверждено решением Думы на 2017г.

Утверждено  на 2017 год  (бюд-жет. росп.)

Исполнено за 9 мес-ев 2017 года

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

1

2

3

4

5

6=5-4

7=5/4

8=5-2

Доходы бюджета:

936013,6

1568391,1

1569152,1

1098269,4

-470882,7

70

162255,8

Налоговые и неналоговые доходы

231367,9

338096,4

338096,4

257827,1

-80269,3

76,3

26459,2

Безвозмездные поступления

704645,7

1230294,7

1231055,7

840442,3

-390613,4

68,3

135796,6

Расходы

920961,7

1579335,2

1580096,1

1074895,8

-505200,3

68,0

153934,1

Дефицит (-), профицит (+)

15051,9

-10944,1

-10944,1

23373,6

х

х

8321,7

         Основные характеристики районного бюджета на 2017 год установлены реше-ниями Думы в 2017 году. На основании Положения о бюджетном процессе в муни-ципальном образовании «Братский район» ст.20, в бюджет муниципального обра-зования были внесены изменения без внесения изменений в решение о бюджете, утверждённом решением Думы. Руководствуясь данной статьёй в бюджетную рос-пись были внесены изменения, которые указаны в  отчёте об исполнении бюджета. Приказы финансового управления  администрации МО «Братский район» №59/1 от 22.09.2017г., № 55 от 31.08.2017г

       Доходы  бюджета за 9 месяцев 2017 года составили 1098269,4 тыс. рублей, или 70% показателя 1569152,1 тыс. рублей, утверждённого бюджетной росписью.  Раз-ница между показателями, 

утверждёнными решением Думы и  показателями, ука-занными в отчёте об исполнении бюджета  составляют субсидии из областного и федерального бюджета, имеющие целевое значение (уведомлений №3441-ФБ от 01.08.2017г., №3440-ОБ от 01.08.2017г., без б/н  от 22.09.2017г.).

       Расходы составили  1074895,8 тыс. руб., или 68,3% (1231055,7тыс. рублей), по-казателя, указанного в сводной бюджетной росписи, утверждённого приказом фи-нансового управления администрации МО «Братский район» №26 от 25.07.2016г. без внесения изменений  в решения о бюджете. Основанием служит решение Думы №173 от 28.12.2016 года п.19. Данная сумма учитывает поступление  уведомлений по расчётам между бюджетами №3441-ФБ от 01.08.2017г., №3440-ОБ от 01.08.2017  года, уведомления без номера от 22.09.2017 года. 

       Профицит  бюджета сложился в размере  23373,6 тыс. рублей при утвержден-ном годовом дефиците – 10944,1 тыс. рублей. Источники финансирования дефицита бюджета по состоянию на 01.09.2017 характеризуются следующими данными:

 – «Погашение кредитов, предоставленных кредитными организациями в валюте Российской Федерации» – 6 500,0 тыс. рублей со знаком «минус»;

 – «Погашение бюджетных кредитов, полученных от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации» – 2 000,0 тыс. рублей со знаком «минус»;

– «Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета» – исполнены в сумме «минус» 14873,6 тыс. рублей, в том числе за счет увеличения остатков средств – «минус» 1104117,7 тыс. рублей, уменьшения остатков средств бюджета – 1089244,1 тыс. рублей.

Анализ исполнения доходов  бюджета МО «Братский район»

Исполнение доходов  бюджета за 9 месяцем 2017 года характеризуется данными, приведенными в следующей таблице:

                                                                                                                        (тыс. рублей).

Наименование

Исполнено за 9 м-ев 2016г.

Предусмотрено решением Думы на 2017 год(28.06.2017)

Утверж-дено на  2017г.(бюд жет.росп.)

Исполнено за 9 мес-ев  2017г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

Доходы бюджета:

936013,6

1568391,1

1569152,1

1098269,4

-470882,7

70

162255,8

Налоговые и нена-логовые доходы

231367,9

338096,4

338096,4

257827,1

-80269,3

76,3

26459,2

Налоговые доходы

163819,3

270549,8

270549,8

206850,8

-63699

76,4

43031,5

Неналоговые доходы

67548,6

67546,6

67546,6

50976,3

-16570,3

75,5

-16572,3

Безвозмездные поступления

704645,7

1230294,7

1231055,7

840442,3

-390613,4

68,3

135796,6

Решением Думы доходы  бюджета утверждены в сумме 1568391,1 тыс. рублей. В соответствии со ст. 217 Бюджетного кодекса, были внесены изменения без внесе-ния в решения Думы. Утверждённый бюджетный показатель по доходам составил 1569152,1 тыс. руб. Исполнение  по состоянию на 01.10.2017 года  1098269,4  тыс. рублей, или 70% к утвержденному плану, рост к 01.10.2016 году  на 162255,8 тыс. руб. (117,3%),  в том числе по группе:

– налоговые и неналоговые доходы – 257827,1 тыс. рублей, или 76,3 % к плановым назначениям (338096,4 тыс. руб.), рост к 01.10.2016 года  на 26459,2 тыс. руб. или на 11,4%, в том числе:

– налоговые доходы – 206850,8 тыс. рублей, или 76,4% к плановым назначениям, рост к 01.10.2016 года на 43031,5 тыс. руб. или на 26,3%;

– неналоговые доходы – 50976,3 тыс. рублей, или 75,5% к плановым назначениям, снижение к 01.10.2016 года на 16572,3 тыс. руб. или 75,5% от плана;

– безвозмездные поступления – 840442,3 тыс. рублей, или 68,3% к плановым назначениям (1231055,7 тыс. руб.), рост к 1.10.2016 года на 135796,6 тыс. руб. или на 19,3%.

Налоговые и неналоговые доходы.

       В структуре доходной части удельный вес  налоговых и неналоговых доходов в общей сумме доходов бюджета составляют – 23,5%, налоговые доходы – 18,8%, неналоговые -4,7%.

      Поступления налоговых доходов за январь – сентябрь 2016 года приведены в следующей таблице (тыс. рублей).

Наименование показателя

Исполне-но за 9 мес-ев 2016 г

Предусмотрено решением Думы на 2017 г. (28.06.2017)

Утверждено на 2017 г. бюджет.

росписью

Исполне-но за 9 мес-ев 2017 г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

Налоговые доходы:

163819,3

270549,8

270549,8

206850,8

-63699

76,4

43031,5

Налоги на прибыль, доходы (НДФЛ)

147358,3

233356,1

233356,1

178908,0

-54448,1

76,7

31549,7

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ

1895,6

5382,1

5382,1

4061,1

-1321

75,5

2165,5

Налоги на совокупный доход:

12926,0

30096,6

30096,6

22189,2

-7907,4

73,7

9263,2

в т.ч.с применением упрощённой систе-мы налогооблож.;

единый налог на вменённый  доход;

единый сельскохо-зяйственный налог

11657,4

1247,6

14864,1

13991

1182,5

14864,1

13991

1182,5

10678,9

10339,6

1100,8

-4185,2

-3651,4

-81,7

71,8

73,9

93,1

10678,9

-1317,8

-146,8

Государственная пошлина

1638,5

1715

1715

1692,4

-22,6

98,7

53,9

Задолженность и перерасчеты по от-мененным налогам, сборам и иным обя-зательным платеж.

0,9

  

0,1

0,1

 

-0,8

           Наибольший удельный вес в структуре налоговых доходов  бюджета по состоянию на 01.10.2017 составили:

– налог на доходы физических лиц – 86,5% (178908 тыс. рублей), план выполнен на 76,7%.(план 233356,1 тыс. руб.)

– налог на совокупный доход – 10,7% (22189,2  тыс. рублей), план выполнен на 73,7%.

           По сравнению с соответствующим периодом предыдущего года поступление

налога на доходы физических лиц увеличилось на 31549,7 тыс. руб. (21,4%). Рост произошёл в результате увеличения норматива  отчислений в районный бюджет с территории сельских поселений  (на 3%), роста фонда оплаты труда.

        Поступление  налога на совокупный доход  увеличилось по сравнению с ана-логичным периодом прошлого года на  9263,2 тыс. руб. и составило 22189,2 тыс. руб. Рост произошёл за счёт передачи норматива отчислений в районный бюджет по налогу, взимаемому в связи с применением упрощённой системы налогообложе-ния в размере 30%. В том числе,  по налогу,  взимаемому с применением упрощён-ной системы налогообложения, бюджетных ассигнований поступило больше на  сумму 10678,9 тыс. руб. По сравнению с прошлым годом, произошло снижения единого налога на вменённый доход  на 1317,8 тыс. руб. или на 11,3% ( в резуль-тате отмены обязательности применения системы налогообложения в виде уплаты единого налога на вменённый доход для отдельных видов деятельности и перехода части налогоплательщиков на другие системы налогообложения).

        Единый сельскохозяйственный  налог уменьшился на 146,8 тыс. руб. или 11,8 % (уменьшение начислений по итогам 2016 года).

          Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ исполне-ны на 75,5%.  При плане  5382,1 тыс. рублей исполнение составило 4061,1 тыс. рублей.  Рост составил  к аналогичному периоду 2016 года  2165,5 тыс. руб. (на 114,2%)  за счёт увеличения дифференцированного  норматива отчислений в бюджет района с 0,036% до 0,094% (уточнение протяжённости муниципальных дорог по видам покрытий).

            Государственной пошлины поступило  1692,4 тыс. руб., план выполнен на 98,7 %, рост к 2016 году на 53,9 тыс. руб. или на 3,3%. 

            Задолженности по отмененным налогам – поступило  0,1 тыс. руб. Поступления неналоговых доходов за январь – сентябрь 2017 года приведены в таблице

                                                                                                                        (тыс. рублей).

Наименование показателя

Исполнено на 01.10.16

Предусмотрено решением Думы на 2017 г(28.06.2017)

Утверждено на   2017 г.бюджет. росписью

Исполне-но за 9 мес -ев 2017г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

Неналоговые доходы

67548,6

67546,6

67546,6

50976,2

-16570,4

75,5

-16572

Доходы от использова-ния имущества, нахо-дящегося в государст-венной и муниципаль-ной собственности

29706,8

20976,4

20976,4

17108,1

-3868,3

81,6

-12599

Платежи при пользо-вании природными ресурсами

912,6

1708

1708

1601,3

-106,7

93,8

688,7

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства

25700,7

39470,2

39470,2

27491,1

-11979,1

69,7

1790,4

Доходы от продажи материальных и нема-териальных активов

841,9

710

710

708,6

-1,4

99,8

-133,3

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

10258,8

4242

4242

3690

-552

87,0

-6568,8

Прочие неналоговые доходы

127,8

440

440

377,1

-62,9

85,7

249,3

              Неналоговые доходы районного  бюджета утверждены в  сумме 67546,6 тыс. рублей,  исполнены в сумме  50976,2 тыс. рублей, или 75,5% к плану.  В сравнении с соответствующим периодом 2016 года доходы уменьшились на сумму 16572 тыс. рублей, или на 24,5%.

        Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной  собственности, исполнены в сумме 17108,1тыс. рублей, или 81,6% к плановым назначениям.  Снижение  к аналогичному периоду 2016 года – на 12599 тыс. руб. или на 42,4%.

     Доходов от арендной платы за все виды  земельных участков поступило 11749,9 тыс. руб. План  выполнен на 80,5%. Снижение  к 01.10.2016 году – на 12912,9 тыс. руб. или на 52,5%. Причиной 

снижения является:  переплата в 2016 году задолжен-ности по Филиалу  ОАО «Группы Илим,  взысканием по исковым заявлениям задолженности по арендаторам прошлых лет.

       Доходов от аренды имущества поступило 4977,2 тыс. руб. План  выполнен на 82,7%. Рост к 01.10.2016 года – на 378,2 тыс. руб., или на 8,2% в результате поступления части задолженности.

        Доходы от перечисления части прибыли муниципальных унитарных пред-приятий  составили  380,9 тыс. руб. План исполнен на 106,3%. Снижение к 01.10. 2016 года – на 64,1 тыс. руб., или на 14,4% (отсутствие поступлений в 2017 году платежей от  МУП «Вектор», на 19,8 тыс. руб. снизились платежи от МП ЦРА №166, на 37,0 тыс. руб. снизились платежи от МУП «Рута», МТП «Данко» на 3,1 тыс. руб.)

        Платы за негативное воздействие на окружающую среду поступило 1601,3 тыс. руб. План исполнен на 93,8%. Рост к 01.10.2016 года – на 688,7 тыс. руб., или на 75,5% за счет увеличения  платежей от ООО «Велесстрой», ОАО«Братскэкогаз», ООО «СКА».

        Доходов от оказания платных услуг и компенсаций затрат бюджета поступило  27491,1 тыс. руб., план исполнен на 69,7%, рост к аналогичному периоду 2016 года  на 1790,4 тыс. руб. или на 7,0% ( увеличение выручки школьных столовых, рост поступлений дебиторской задолженности прошлых лет от Фонда социального страхования.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов составили 708,7 тыс. руб. План выполнен на 99,8%. Снижение к 01.10.2016 года – на 133,2 тыс. руб., или на 15,8%. В том числе:

– по  доходам  от реализации муниципального имущества в 2017 году снижение  на 114,0  тыс. руб.

– доходов от продажи земельных участков поступило 708,7 тыс. руб. План выполнен на 139%. Снижение к 01.10.2016 года – на 19,2 тыс. руб., или на 2,6% (в связи с уменьшением кадастровой стоимости проданных земельных участков в границах сельских поселений).

Доходов от штрафных санкций поступило 3690,0 тыс. руб. План исполнен на 87%. Снижение к 01.10.2016 года – на 6 568,8 тыс. руб., или на 64%.

По прочим неналоговым доходам поступило 377,1 тыс. руб., в том числе:

– невыясненных поступлений -19,9 тыс. руб.;

– прочих неналоговых доходов  – 397тыс. руб. План исполнен на 90,2%. Безвозмездные поступления.

Доля межбюджетных трансфертов от других бюджетов бюджетной системы в общем объеме доходов районного бюджета по состоянию на 01.10.2017 года составила 76,5 %.

За 9 месяцев 2017 года в районный бюджет поступило безвозмездных перечислений из бюджетов других уровней 835 562,5 тыс. руб., или 67,9 % от плановых назначений (1 231 045,3 тыс. руб.), в том числе:

– дотации – 31 631,8 тыс. руб. (100,0 % от плана),

– субсидии – 250 633,1 тыс. руб. (61,2 % от плана),

 – субвенции – 551 099,1 тыс. руб. (70,1 % от плана),

 – иные межбюджетные трансферты – 2 198,5 тыс. руб. (58,2 % от плана), в том числе:

– межбюджетные трансферты, передаваемые  бюджетам муниципальных районов из бюджетов поселений на осуществление  части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями исполнены  на 58,2% в сумме 2198,5 тыс. руб. (план 3776,9 тыс. руб.)

  Безвозмездные поступления, в сравнении с аналогичным периодом прошлого года, увеличились на 140 773,3 тыс. руб.

   Прочие безвозмездные поступления от физических и юридических лиц на 01.10.2017 года составили 6774,2 тыс. руб., снижение с аналогичным периодом прошлого года   – на 4171,3 тыс. руб. или на 38,1%. В том числе поступило:

от Благотворительного Фонда  «Сибирский характер» – 139,6 тыс. руб., от ООО «Теплоснаб» – 100 тыс. руб., от ООО «ВИЛИС»  – 350 тыс. руб., от ООО «Компания ТрансЛес» – 60 тыс. руб., от ООО «ИлимЛес» – 100 тыс. руб., от ВСОРГО – 200 тыс. руб., от ООО «БССО» – 1 000  тыс. руб., от ООО «ВСЭС-СМ» – 64 тыс. руб., от ООО «ЛесПромТрейд» – 200 тыс. руб.,  от филиала ООО «Альянс» в Братском районе – 300 тыс. руб., от ООО «Дельта-Плюс» – 200 тыс. руб., от Благотворительного фонда «Илим-Гарант» – 4055,5 тыс. руб., средства в рамках благотворительного марафона «Помоги ребенку, и ты спасешь мир!» – 5,1 тыс. руб.

 Данные по исполнению  безвозмездных поступлений приведены в таблице:

тыс. руб.

Наименование

Исполнено за 9 мес-ев 2016г.

Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2017)

Утверждено  2017

Исполнено за 9 мес-ев 2017г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г. %

Безвозмездные поступления

704645,7

1230294,7

1231055,7

840442,3

-390613,4

68,3

119,3

Безвозмездные поступле-ния от других бюджетов бюджетной системы РФ

694789,2

1230284,4

1231045,3

835562,5

-395482,8

67,9

120,3

Дотации бюджетам субъек-тов РФ и муниципальных образований

50379,5

31631,8

31631,8

31631,8

0

100

62,8

В т.ч. Дотации на выравни-вание бюджетной обеспе-ченности

28208,6

31631,8

31631,8

31631,8

0

100

112,1

Дотации бюджетам на под-держку мер по обеспече-нию сбалансированности бюджетов

22170,9

0

0

0

0

0

0

Субсидии бюджетам бюджетной системы

69710,8

408740,1

409501,0

250633,1

-158867,9

61,2

359,5

В т.ч. субсидии бюджетам муниципальных районов на обеспечение жильём молодых семей

237,6

0

0

0

0

0

0

субсидии бюджетам  на софинансирование капи-тальных вложений в объекты муниц. собствен.

0

53325

53325

0

-53325

0

0

Субсидии на создание в общеобразовательных организациях, располо-женных в сельской местности условий для создания физ. культуры и спортом

0

2983,7

2983,7

0

-2983,7

0

0

Субсидии бюджетам на реализацию федеральных целевых программ

332,6

1157,2

1157,2

248

-909,2

21,4

74,6

субсидия  бюджетам на поддержку отрасли культуры

  

60,9

0

-60,9

0

0

Прочие субсидии

69140,5

351274,2

351974,2

250385,2

-101589

71,1

362,1

Субвенции бюджетам всего:

571175,2

786135,6

786135,6

551099,1

-235036,5

70,1

96,5

Субвенция бюджетам на составление (изменение) списков кандидатов в при-сяжные заседатели Феде-ральных судов

25,2

5,3

5,3

5,3

0

100

21

Субвенция бюджетам му-ниципальных образований на предоставление граж-данам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг.

45937,3

53709,7

53709,7

33383,8

-20325,9

62,2

72,7

Субвенции местным бюд-жетам на выполнение пере-данных полномочий субъектов РФ

8139,1

16281,2

16281,2

7468,6

-8812,6

45,9

91,8

Прочие субвенции бюд-жетам муниципальных районов

515909,6

716139,4

716139,4

510241,4

-205898

71,2

98,9

Иные МБТ

3523,7

3776,9

3776,9

2198,5

-1578,4

58,2

62,4

В т.ч. передаваемые бю-джетам МО из бюджета поселений на осущест-вление части полномо-чий по решению вопро-сов местного значения с заключенными соглаш.

3494,5

3776,9

3776,9

2198,5

-1578,4

58,2

62,9

МБТ, передаваемые районам на комплекто-вание книжных фондов библиотек МО

29,2

0

0

0

0

0

0

Прочие безвозмездные поступления

10945,4

1904,7

1904,7

6774,2

4869,5

355,7

61,9

Возврат остатков субси-дий, субвенций и иных МБТ, имеющих целевое назначение прошлых лет

-1089

-1894,4

-1894,4

-1894,4

0

100

174

                  Из данных таблицы видно, что утверждённые показатели  отчёта об исполнении бюджета  за 9 месяцев 2017 года не соответствуют показателям, утверждённым решением Думы № 233 от 28.06.2017 года. Разница составила 761 тыс. руб. Данная разница сложилась  из поступлений субсидий  из областного бюджета  в целях софинансирования расходных обязательств  муниципального образования  на поддержку отрасли культуры – 61,0 тыс. руб. и 700,0 тыс. руб. на приобретение спортивного оборудования и инвентаря  в сфере физической культуры и спорта на 2017 год.

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет составил – 1 894,4 тыс. руб., в том числе (тыс. руб.):

  1. За счет средств федерального бюджета – 0,0031 тыс. руб.:

           – иные межбюджетные трансферты на комплектование книжных фондов библиотек – 0,0031 тыс. руб.;

2. За счет средств областного бюджета – 1 894,4 тыс. руб.:

– субвенция на содержание и обеспечение деятельности муниципальных служащих, осуществляющих областные государственные полномочия по предоставлению гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг – 419,1 тыс. руб.;

– субвенция на осуществление государственных полномочий по предоставлению мер социальной поддержки многодетным и малоимущим семьям – 609,5 тыс. руб.;

            – субвенция на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг – 731,5 тыс. руб.;

            – субвенции на исполнение отдельных областных государственных полномочий в сфере труда – 134,3 тыс. руб..

Анализ исполнения расходов  бюджета МО «Братский район».

              Исполнение расходов районного бюджета осуществлялось в соответствии с решением Думы Братского района №173 от 28.12.2016 года.

Пунктом  1 решения Думы общий объем расходов  бюджета на 2016 год утвержден в сумме 1 228 310тыс. рублей. С учётом изменений  внесённых решением Думы №233 от  28.06.2016 года «О внесении изменений в решение Думы Братского района «О бюджете муниципального образования «Братский район» на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» общий объем  по расходам утверждён на 2017 год в сумме 1579335,2 тыс. рублей, что на 351025,2 тыс. рублей, или на 28,6%, больше  первоначально утвержденных расходов бюджета. Приказом  финансового управления администрации МО «Братский район» №59/1 от 22.09.2017 года, №55 от 31.08.2017г. были внесены изменения в сводную бюджетную роспись на 761 тыс. руб.  Бюджетные ассигнования из областного бюджета   планируется напра-вить  на приобретение спортивного инвентаря для оснащения муниципальных организаций, осуществляющих деятельность в сфере физической культуры и спорта, на поддержку отрасли культуры. Финансовым управлением администрации МО «Братский район» предоставлена уточнённая бюджетная роспись МО «Братс-кий район» на 2017 год, утверждённая начальником финансового управления. По данным росписи,  расходы районного бюджета утверждены в сумме 1580096,2 тыс. руб.

          Исполнение расходов районного бюджета за январь – сентябрь 2017 года составило 1074895,8 тыс. руб. или 68 %  утвержденных бюджетной росписью  ассигнований  и превысило аналогичный показатель предыдущего года на 153934,1 тыс. руб.- 16,7%.

На заработную плату с начислениями за отчетный период направлено 668 671,1 тыс. руб. (по всем типам учреждений) или 62,2 % всех расходов районного бюджета, из них на:

– заработную плату –  513 638,5 тыс. руб.;

– начисления – 155 032,6 тыс. руб.

Коммунальные услуги муниципальных учреждений на 01.10.2017 года составили 78 078,1 тыс. руб., что на 9 113,6 тыс. руб. больше, чем за 9 месяцев 2016 года.

На питание и медикаменты за 9 месяцев 2017 года  направлено 36 629,0 тыс. руб., что больше на 5 029,2 тыс. руб. аналогичного периода прошлого года, на ГСМ 4 548,6 тыс. руб.

В целом бюджет района сохраняет свою социальную направленность. В общем объеме фактических затрат, удельный вес финансирования социальной сферы составил 76,8 % или 825 652,7 тыс. руб.

Анализ исполнения общего объема расходов районного бюджета за январь – сен-тябрь   2017 года в разрезе отраслей представлен в следующей таблице

                                                                                                                        (тыс. рублей).

Наименование

показателя

КБК

Исполнено за 9 мес-ев 2016г..

Предусмотрено реше-нием Ду-мы на 2017 г. (28.06. 2017)

Утвержде-но бюджет росписью  на 2017г

Исполнено за 9 мес-ев 2017г.

Откл. от бюджет.

росписи.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

тыс.руб.

Общегосударствен-ные вопросы

0100

71920,0

106382,3

102927,3

77499,9

-25427,4

75,3

5579,9

Национальная оборона

0200

11,9

100

100

33,4

-66,6

33,4

21,5

Национальная безо-пасность и правоох-ранительная деятельн

0300

1750,4

4732,0

4732,0

3081,2

-44280,8

65,1

1330,8

Национальная экономика

0400

2006,7

27161,2

27161,2

7687,6

-19473,6

28,3

5680,9

ЖКХ

0500

0

3121

3121

102,3

-3018,7

3,3

102,3

Охрана окружающей среды

0600

191,9

352

352

167,3

-184,7

47,5

-24,6

Образование

0700

739632,4

1130947,4

1130817,4

763753,9

-367063,5

67,5

24121,5

Культура, кинематогр.

0800

15839,0

16678

16718,9

11964,4

-4754,5

71,6

-3874,6

Здравоохранение

0900

29,5

30

30

0

-30

0

-29,5

Социальная политика

1000

56501,8

88914

88914

49756,6

-39157,4

56

-6745,2

Физическая культура и спорт

1100

579,3

3792,4

4492,4

177,8

-4314,6

4,0

-401,5

Обслуживание госу-дарственного и муни-ципального долга

1300

3788,1

7189

4262

2965,2

-1296,8

69,6

-822,9

МБТ общего характера бюджетам субъектам РФ и МО

1400

28710,7

189935,9

196467,9

157706,2

-38761,7

80,3

128995,5

Всего расходов:

 

920961,7

1579335,2

1580096,1

1074895,8

-505200,4

68

153934,1

          При среднем уровне исполнения общего годового объема расходов  бюджета  МО «Братский район»  68%, уровень исполнения расходов по разделам классифи-кации расходов колеблется  от 0% по разделу «Здравоохранение», 3,3% по разделу «ЖКХ», 

«Физическая культура и спорт» – 4%, до 80,3% по разделу «МБТ общего характера бюджетам субъектам РФ и МО». По разделу «Национальная оборона» расходы исполнены на 33,4%, «Национальная экономика – 28,3%, раздел « Нацио-нальная безопасность и правоохранительная деятельность» исполнен на 65,1%, рас-ходы по разделу «Общегосударственные вопросы» исполнены на 75,3%,  «Охрана окружающей среды» на 47,5%, «Образование» на 67,5%, «Культура и кинематогра-фия» -71,6%, «Социальная политика» – 56%.

            Из данных таблицы видно,  были внесены изменения в бюджетную роспись без внесения  изменений  в решение о бюджете. Данная сумма составила 760,9 (761) тыс. руб., в том числе по  разделам:

– общегосударственные вопросы уменьшены  на сумму 3455 тыс. руб.;

– по  образованию расходы уменьшены на 130 тыс. руб.,

– по разделу  культура расходы увеличены на 40,9 тыс. руб.,

– физическая культура и спорт +700 тыс. руб.,

– МБТ общего характера бюджетам субъектам РФ и МО  увеличены  на 6532 тыс. руб.

– обслуживание государственного и муниципального долга снижено на 2927 тыс. руб.

        В отчетном периоде 2017 года по сравнению с соответствующим периодом 2016 года изменились объем и структура расходов  бюджета в разрезе разделов классификации расходов бюджетов РФ, что видно из данных, представленных в следующей таблице.

тыс. рублей

Наименование

КБК

Исполнено 2016 год

Исполнено 2017 год

Удельный вес 2016 г %

Удельный вес 2017 г %

Расходы бюджета всего:

 

920961,7

1074895,8

100

100

Общегосударственные вопросы

0100

71920,0

77499,9

7,81

7,21

Национальная оборона

0200

11,9

33,4

0,00

0,00

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

0300

1750,4

3081,2

0,19

0,29

Национальная экономика

0400

2006,7

7687,6

0,22

0,71

Жилищно-коммунальное хозяйство

0500

0

102,3

0

0,01

Охрана окружающей среды

0600

191,9

167,3

0,02

0,02

Образование

0700

739632

763753,9

80,31

71,05

Культура, кинематография

0800

15839

11964,4

1,72

1,11

Здравоохранение

0900

29,5

0

0,00

0

Социальная политика

1000

56502

49756,6

6,13

4,63

Физическая культура и спорт

1100

579,3

177,8

0,06

0,02

Обслуживание государственного и муниципального долга

1300

3788,1

2965,2

0,41

0,28

Межбюджетные трансферты об-щего характера бюджетам субъек-тов РФ и муниципальных образов.

1400

28711

157706,2

3,12

14,67

        За 9 месяцев  2017 года, по сравнению с аналогичным периодом 2016 года,  снизилась доля расходов  бюджета по разделу: «Образование» на 9,26%, «Социальная политика»   на 1,5%  «Культура» на 0,61%,  «Общегосударственные вопросы» на 0,6%. Увеличились расходы  по разделам  «Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований»  на 11,55%, «Национальная экономика» на 0,49.

         Анализ исполнения расходов  бюджета в разрезе разделов классификации расходов показал следующее.     

По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» – расходы  бюджета в январе – сентябре 2017 года исполнены в сумме  77499,9 тыс. рублей,  или 75,3%   утверж-дённых показателей, что на 7,8%  выше аналогичного показателя 2016 года.

Таблица тыс. руб.

Наименование

Исполнено за  9 мес-ев 2016г

Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2017)

Утверждено бюд-жет. росп  2017

исполненио за 9 мес-ев 2017 г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

Общегосударственные вопросы, всего:  (0100)

71920

106382,3

102927,3

77499,9

-25427,4

75,3

5579,9

Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и МО (0102)

2213,6

2880

2880,0

2215,5

-664,5

76,9

1,9

Функционирование законо-дательных (представитель-ных) органов государствен-ной власти и представитель-ных органов МО  (0103)

2871,1

3906

3906

3146,7

-759,3

80,6

275,6

Функционирование правите-льства РФ, высших исполни-тельных органов государс-твенной власти субъектов РФ, местных администраций(0104

48248,5

74820,7

71365,7

54188,1

-17177,6

75,9

5939,6

Судебная система (0105)

0

5,3

5,3

2,9

-2,4

54,7

2,9

Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и та-моженных органов и органов финансового (финансово-бюд-жетного) надзора (0106)

14906

20351,1

20351,1

15419,8

-4931,3

75,6

513,8

обеспечение проведения выборов и референдумов (0107)

 

160

160

160

0

100

160

Резервные фонды (0111)

0

500

500

0

-500

0

0

Другие общегосударственные вопросы (0113)

3680,8

3759,2

3759,2

2366,9

-1392,3

63

-1313,9

       Исполнение по подразделам классификации расходов бюджета в отчетном пе-риоде 2017 года колеблется  от 54,7%, по подразделу 0105 «Судебная система» до 80,6% «Функционирование законодательных (представительных) органов госу-дарственной власти и представительных органов МО»  (0103).

       – 100% исполнение составило по подразделу «Обеспечение проведения выборов и референдумов (0107)»,

        – по разделу (0106) «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и та-моженных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора на 75,6%.

       – Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и МО (0102) исполнено на 76,9%.

       –  Функционирование правительства РФ, высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций (0104) исполнение на 75,9%.

           Бюджетные назначения по подразделу Функционирование правительства РФ, высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций(0104) утверждены только бюджетной росписью без утверждения решения Думы «О бюджете». Изменения в сторону уменьшения осуществлено по разделу Функционирование высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций (0104) на 17177,6  тыс. руб.

        По разделу 0200 «Национальная оборона» расходы  бюджета в январе – сентябре 2017 года исполнены в сумме 33,3 тыс. рублей, или 33,3% показателя с учетом изменений, что  на 180% выше аналогичного показателя 2016 года.

 (Таблица, тыс. рублей).

Наименование

Исполнено за 9 мес-ев  2016г.

Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2017)

Утверждено на  2017 боджет. росписью

Исполнено за 9 мес-ев  2017г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

Национальная оборона

11,9

100

100

33,3

-66,7

33,3

21,4

Мобилизационная и вневойсковая подготовка

0

0

0

0

0

0

0

Мобилизационная подготовка экономики

11,9

100

100

33,3

-66,7

33,3

21,4

По разделу 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятель-ность» расходы  бюджета  исполнены в сумме  3081,2 тыс. рублей, или 65,1%  от утверждённых плановых показателей,  на 1330,8 тыс. руб., выше аналогичного показателя 2016 года. По данному разделу  расходы составили по подразделу:

         «Защита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона – 2987,9 тыс. руб.., 64,9% исполнения, в  аналогичном периоде 2016 года 1640,9 тыс. руб.

       «Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности» – 93,3 тыс. руб.- 72,5% от утверждённых плановых назначений.

По разделу 0400 «Национальная экономика» расходы  бюджета за 9 месяцев  2017 года исполнены в сумме 7687,6 тыс.  рублей, или 28,3%  от утверждённых плано-вых назначений, что на  5680,9 тыс. руб. (383,1%)  выше аналогичного показателя 2016 года. Исполнение по подразделам классификации расходов в отчетном периоде 2017 года составило по подразделу «Дорожное хозяйство» 29,1%,  «Другие вопросы в области национальной экономики – 26,4%.

Таблица (тыс. руб.)

Наименование

Исполнено за 9 мес-ев 2016г.

Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2017)

Утверж-дено бюджет. росписью  2017

Исполнено за 9 мес-ев 2017г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

т.р.

Национальная экономика

2006,7

27161,2

27161,2

7687,6

-19473,6

28,3

5680,9

Дорожное хозяйство (дорожные фонды)

486,0

19728,3

19728,3

5723,3

-14005

29,1

5237,3

Другие вопросы в области национальной экономики

1520,7

27161,2

7432,9

1964,3

-5468,6

26,4

129,2

          По разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» расходы бюджета на  1 октября  2017 года исполнены в сумме 102,3 тыс.  рублей, при плане 3121,0 тыс. руб. (3,3% к плану), к аналогичному периоду прошлого года расходы исполнены  больше на 102,3 тыс. руб.

            По разделу 0600 «Охрана окружающей среды» расходы  бюджета в 2017 году исполнены в сумме 167,3 тыс. рублей, или 47,5% показателя  утверждённого планового показателя.

            По разделу 0700 «Образование» расходы бюджета за 9 месяцев  2017 года исполнены в сумме 763753,9 тыс. рублей, или 67,5% утверждённых бюджетных назначений, что на 2,5 % выше аналогичного показателя 2016 года.

           Исполнение по подразделам приведены в таблице.

                                                                                                                              (тыс. руб.)

Наименование

КБК

Исполнено за 9 мес-ев 2016г.

Предусмотрено реше-нием Ду-мы на 2017 год (28.06. 2017)

Утверж-дено бю-джет. росписью на 2017г.

Исполнено за 9 мес-ев 2017г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

Образование

0700

739632,4

1130947,4

1130817,4

763753,9

-367063,5

67,5

24121,5

Дошкольное образование

0701

177622,5

254396,3

253235,6

182157,3

-71078,3

71,9

4534,8

Общее образование

0702

520782,1

719784,7

722191

472550,3

-249640,7

65,4

-48231,8

Дополнительное обра-зование  детей

0703

59 316,5

66916

96312,5

70017,2

-26295,3

72,7

10700,7

Профессиональная под-готовка, переподготовка и повышение квалифик.

0705

87,7

538

541,8

352,9

-188,9

65,1

265,2

Молодежная политика и оздоровление детей

0707

8278,4

10893,8

10866,1

8663,5

-2202,6

79,7

385,1

Другие вопросы в области образования

0709

32861,8

49013,7

47670,5

30012,7

-17657,8

62,9

-2849,1

Исполнение по подразделам классификации расходов в отчетном периоде 2017 года составило от 65,1% « Профессиональная подготовка, переподготовка и повы-шение квалификации» до 79,7% по подразделу « Молодёжная политика и оздоров-ление детей». По подразделу «Дошкольное образование» исполнение составило 71,9%, по подразделу «Общее образование» 65,4%, «Дополнительное образование  детей» – 72,7%, « Другие вопросы в области образования»  62,9%.

             По разделу 0800 «Культура, кинематография» расходы  бюджета за 9 месяцев  2017  года исполнены в сумме11964,4 тыс. рублей, или 71,6 %  от утверждённых бюджетных назначений, и меньше уровня прошлого года на 3874,6 тыс. руб. –  24,5%.

                                                                                                           Таблица тыс. рублей

Наименование

Исполнено за 9 мес-ев  2016г.

Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2016)

Утверждено на  2017

Исполнено за 9 мес-ев  2017г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

Культура, кинематография

15839,0

16678

16718,9

11964,4

-4754,5

71,6

-3874,6

Культура

15839

16678

16718,9

11964,4

-4754,5

71,6

-3874,6

Другие вопросы в области культуры, кинематографии

0

0

0

0

0

0

0

          По разделу 0900 «Здравоохранение» расходы  бюджета за 9 месяцев  2017 года исполнены в сумме 0 рублей, 0%  от утверждённых бюджетных назначений. В аналогичном периоде 2016 года расходы по данному разделу составили 29,5 тыс.  руб.

          По разделу 1000 «Социальная политика» расходы  бюджета в   2017 году исполнены в сумме 49756,6 тыс. рублей, или 56 % показателя, утверждённого бюджетной росписью. Уменьшение бюджетных ассигнований, предусмотренных на исполнение публичных нормативных обязательств бюджетной росписью не установлено.

         Исполнение по подразделам классификации расходов в отчетном периоде 2017 года составило от 42,4 % по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» до 68,6 % по подразделу «Пенсионное обеспечение».В  аналогичном периоде 2016 года  расходы по «Социальной политике были  исполне-ны в сумме 56501,8 тыс. руб. больше указанных расходов 2017 года на 6745,2 тыс. руб.

                                                                                                       Таблица тыс. рублей

Наименование

Исполнено за  9 мес-ев 2016г.

Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2017)

Утверждено  бюд-жетной росписью 2017 год

Исполнено за  9 мес-ев 2017г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

Социальная политика

56501,8

88914

88914

49756,6

-39157,4

56,0

-6745,2

Пенсионное обеспечение (1001)

6264,3

9362

9362

6424,8

-2937,2

68,6

160,5

Социальное обеспечение населения (1003)

49591,3

78104,1

78104,1

42717,5

-35386,6

54,7

-6873,8

Другие вопросы в области социальной политики (1006)

646,2

1447,9

1447,9

614,3

-833,6

42,4

-31,9

        По разделу 1100 «Физическая культура и спорт» расходы  бюджета в  2017 го-ду  исполнены в сумме 177,8 тыс. рублей, или 4% утверждённого бюджетного наз-начения,  что на 69,3%  ниже аналогичного показателя 2016 года.

          По разделу 1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга» расходы бюджета исполнены в сумме 2695,2 тыс. рублей, или 69,6% утвержденно-го годового объема,  на 822,9 тыс. руб. или на  21,7% ниже аналогичного показате-ля 2016 года.

                                                                                                             Таблица, тыс. руб.

Наименование

Исполнено за  9 мес-ев 2016г.

Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2017)

Утверждено на   2017

Исполнено за  9 мес-ев 2017г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

Обслуживание государствен-ного и муниципального долга

3788,1

7189

4262

2965,2

-1296,8

69,6

-822,9

 

        По разделу 1400 «Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований» расходы  бюджета исполнены в сумме 157706,2  тыс. рублей, или 80,3 % показателя  утверждённого решением Думы, что на 128995,5 тыс. руб. больше аналогичного показателя 2016 года, в том числе за счёт областного бюджета – 109474,2 тыс. руб. (с 2017 года в бюджет муни-ципального района перечисляется субсидия на формирование районных фондов финансовой поддержки переселений в целях дальнейшего перечисления в бюджет поселений Братского района).

          Бюджет Братского района сформирован в программной структуре расходов – по 20  муниципальным программам (далее – программы).

    Решением Думы «О бюджете МО «Братский район с изменениями, расходы на программы предусмотрены в сумме1563687  тыс. рублей, в бюджетной росписи, с учётом последних  изменений, указана сумма 1564448 тыс. руб. В структуре расходов программы составляют  99%. Непрограммные расходы предусмотрены в сумме 15648,2 тыс. руб., 1%. За 9 месяцев 2017 года объём программных расходов составил 1064000,8 тыс. руб. (99,0% от общего объёма расходов районного бюд-жета или 68% от плана, объём расходов по непрограммным направлениям деятель-ности составил 10895,0 тыс. руб. или 69,6% от плана (15648,2 тыс. руб.).

Информация об исполнении  бюджета по состоянию на 01.09.2017 года, в разрезе

муниципальных программ и непрограммных расходах представлена в таблице (тыс. рублей)

.

Наименование программы

Утверждено ре-шенем Думы на  2017

Утверждено бюд-жет рос-писью

испол-нено

% к бюджет. роспис

1.0

Муниципальная программа «Муниципальные финансы МО «Братский район» на 2015-2019 годы»

301122

301122

235799,7

78,3

1.1

Подпрограмма «Реализация полномочий по реше-нию вопросов местного значения администрацией МО «Братский район» на 2015-2019 годы

96797,6

93342,6

70983,6

76

1.2

Подпрограмма «Повышение эффективности бюд-жетных расходов в МО «Братский район» на 2015-2019 гг

197274,9

200729,9

160671,4

80

1.3

Подпрограмма «Реализация областных государст-венных полномочий по хранению, комплектованию, учету и использованию архивных документов, отно-сящихся к государственной собственности Иркутс-кой области» на 2015-2019 годы

1767,2

1767,2

1237

70

1.4

Подпрограмма «Реализация областных государст-венных полномочий по определению персонального состава и обеспечению деятельности районных (городских), районных в городах комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав» на 2015-2019 гг.

1447,9

1447,9

614,3

42,4

1.5.

Подпрограмма «Реализация областных государст-венных полномочий по предоставлению гражданам суб-сидий на оплату жилых помещений и комму-нальных услуг» на 2015-2019 годы

3109,7

3109,7

1893,5

60,9

1.6.

Подпрограмма «Реализация областных государст-венных полномочий по определению персонального состава и обеспечению деятельности администра-тивных комиссий» на 2015-2019 годы

718,7

718,7

397

55,2

1.7.

Подпрограмма «Реализация областного государст-венного полномочия по определению перечня должностных лиц органов местного самоуправле-ния, уполномоченных составлять протоколы об ад-министративных правонарушениях, предусмотрен-ных отдельными законами Иркутской области об административной ответственности» на 2015-2019 г

0,7

0,7

0

0

1.8.

Подпрограмма «Реализация полномочий по состав-лению (изменению) списков кандидатов в присяж-ные заседатели федеральных судов общей юрисдик-ции в Российской Федерации» на 2015-2019 годы

5,3

5,3

2,9

54,7

2.0

Муниципальная программа «Улучшение условий и охраны труда в МО «Братский район»  на 2015-2019 годы

729,6

729,6

408,1

55,9

2.1

Подпрограмма «Обеспечение благоприятных условий и совершенствование работы в сфере труда на терри-тории муниципального образования «Братский район» на 2015-2019 годы

11,0

11,0

11,0

100

2.2

Подпрограмма «Реализация отдельных областных государственных полномочий в сфере труда» на 2015-2019 годы

718,6

718,6

397,1

55,3

3.0

Муниципальная программа «Мобилизационная подготовка МО «Братский район» на 2015-2019 г

100

100

33,4

33,4

3.1

Подпрограмма «Мобилизационная подготовка» на 2015-2019 годы

100

100

33,4

33,4

4.0

Муниципальная программа «Гражданская обо-рона, предупреждение и ликвидация чрезвычай-ных ситуаций в МО «Братский район» на 2015-2019 гг.

4666,4

4666,4

3050,4

65,4

4.1

Подпрограмма «Гражданская оборона, предупреж-дение и ликвидация чрезвычайных ситуаций» на 2015-2019 годы

410

410

281,9

68,8

4.2

Подпрограмма «Антитеррористическая деятель-ность» на 2015-2019 годы

90,0

90

0

0

4.3

Подпрограмма «Развитие единой дежурной диспет-черской службы Братского района» на 2015-2019 гг.

4166,4

4166,4

2768,5

66,4

5,0

Муниципальная программа «Профилактика без-надзорности и правонарушений граждан Братс-кого района» на 2015-2019 годы 

83,6

83,6

65,5

78,3

5.1

Подпрограмма «Правопорядок» на 2015-2019 годы

83,6

83,6

65,5

78,3

6.0

Муниципальная программа «Повышение безо-пасности дорожного движения в МО «Братский район» на 2015-2018 годы 

45,0

45,0

27,8

61,8

6.1

Подпрограмма «Безопасность дорожного движения» на 2015-2018 годы

45,0

45,0

27,8

61,8

7.0

Муниципальная программа «Развитие дорож-ного хозяйства в МО «Братский район» на 2015-2018 годы

19728,3

19728,3

5723,3

29,0

7.1

Подпрограмма «Дорожное хозяйство» на 2015-2018 годы

19728,3

19728,3

5723,3

29,0

8.0

Муниципальная программа «Поддержка и разви-тие малого и среднего предпринимательства в МО «Братский район» на 2015-2019 годы

80,0

80,0

51

63,8

8.1

Подпрограмма «Развитие малого и среднего пред-принимательства» на 2015-2019 годы

80,0

80

51

63,8

9.0

Муниципальная программа «Муниципальная собственность и земельные правоотношения» на 2016-2019 годы

6331,0

6331,0

1585,2

25,0

9.1

Подпрограмма «Управление муниципальной собст-венностью» на 2016-2019 годы

1790,0

1490

0

0

9.2

Подпрограмма «Управление и распоряжение земель-ными участками» на 2016-2019 годы

1426,0

1726

673,3

39

9.3

Подпрограмма «Обеспечение реализации программ-мы» на 2016-2019 годы

3115,0

3115

911,9

29,3

10.

Муниципальная программа «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности» на 2015-2017 годы

270

270

0

0

10.1

Подпрограмма «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности» на 2015-2017 годы

270

270

0

0

11.0

Муниципальная программа «Охрана окружаю-щей среды в МО «Братский район» на 2015-2019г

352,0

352

167,3

47,5

11.1

Подпрограмма «Охрана окружающей среды» на 2015-2019 гг

352,0

352,0

167,3

47,5

12.

Муниципальная программа «Развитие образова-ния Братского района» на 2015-2018 годы

1058311,6

1058311,6

743784,7

70,3

12.1

Подпрограмма «Дошкольное образование» на 2015-2018 годы

254433,2

253272,5

182169,2

71,9

12.2

Подпрограмма «Общее образование» на 2015-2018 годы

667027,1

669583,4

472582,2

70,6

12.3

Подпрограмма «Дополнительное образование детей в сфере образования» на 2016-2021 годы

66916

66916

47399,4

70,8

12.4.

Подпрограмма «Отдых, оздоровление и занятость детей» на 2016-2021 годы

21001,6

20973,9

11734,4

55,9

12.5.

Подпрограмма «Комплексная безопасность на объектах образования» на 2016-2021 годы

3870

3870

3761,7

97,2

12.6.

Подпрограмма «Обеспечение реализации муниципальной программы» на 2016-2021 годы

45063,7

43695,8

26137,8

59,8

13.0.

Муниципальная программа «Молодежь Братского района» на 2015-2019 годы

1198,3

1198,3

884,9

73,8

13.1.

Подпрограмма «Славлю Отечество свое» на 2015-2019 годы

224

97,5

62,9

64,5

13.2.

Подпрограмма «Здоровый район – надежное будущее» на 2015-2019 годы

974,3

1100,8

822

74,7

14.0.

Муниципальная программа «Культура» на 2016-2019годы

46184

46245,0

34693,5

75,0

14.1

Подпрограмма «Библиотечное дело» на 2016-2019 гг

5551,0

5611

3831,3

68,3

14.2

Подпрограмма «Культурный досуг населения» на 2016-2019 годы

8180,0

8161,0

5696,9

69,8

14.3.

Подпрограмма «Дополнительное образование детей в сфере культуры» на 2016-2019 годы

29414

29409,3

22621,6

76,9

14.4.

Подпрограмма «Обеспечение пожарной безопаснос-ти» на 2016-2019 годы

102,0

126,7

116,8

92,2

14.5.

Подпрограмма «Обеспечение реализации муници-пальной программы» на 2016-2019 годы

2937,0

2937

2426,9

82,6

15.0

Муниципальная программа «Здоровье населения Братского района» на 2016-2019 годы

3005

3005

1371,2

45,6

15.1

Подпрограмма «Кадровая политика здравоохране-ния» на 2015-2017 годы

2975

2975

1371,2

46,1

15.2

Подпрограмма «Профилактика социально-значимых мероприятий» на 2015-2017 годы

30,0

30

0

0

16.0

Муниципальная программа «Социальная поли-тика МО «Братский район» на 2015-2019 годы

59656,1

59656,1

35054,2

58,8

16.1

Подпрограмма «Социальная поддержка отдельных категорий граждан» на 2015-2019 годы

59656,1

59656,1

35054,2

58,8

17.0

Муниципальная программа «Жилье для молодых семей» на 2015-2020 годы

2157,2

2157,2

442,8

20,5

17.1.

Подпрограмма «Жилье молодым» на 2015-2020 годы

2157,2

2157,2

442,8

20,5

18.0

Муниципальная программа «Развитие физической культуры и спорта в Братском районе» на 2015-2019 годы

292,4

992,4

177,8

17,9

18.1

Подпрограмма «Доступный спорт для всех» на 2015-2019 годы

292,4

992,4

177,8

17,9

19.0.

Муниципальная программа «Устойчивое развитие сельских территорий в МО «Братский район» на 2015-2017 годы

56131,6

56131,6

0

0

19.1.

Подпрограмма «Развитие сельских территорий» на 2015-2017 годы

56131,6

56131,6

0

0

20.

Муниципальная программа «Поддержка юридических лиц и индивидуальных пред-принимателей, осуществляющих розничную торговлю и доставку продовольственных то-варов, в поселения муниципального образо-вания «Братский район» с ограниченными сроками завоза грузов (продукции)» на 2017-2019 годы

3242,9

3242,9

680

21,0

20.1.

Муниципальная программа «Поддержка юри-дических лиц и индивидуальных предприни-мателей, осуществляющих розничную торгов-лю и доставку продовольственных товаров, в поселения муниципального образования «Братский район» с ограниченными сроками завоза грузов (продукции)» на 2017-2019 годы

3242,9

3242,9

680

21,0

 

Итого:

1563687

1564448,0

1064000,8

68,0

 

Непрограммные  расходы

15648,2

15648,2

10895

69,6

 

Всего:

1579335,2

1580096,2

1074895,8

68,0

              Исполнение расходов на реализацию муниципальных программ по состоянию на 01.10.2017 составило 1064000,8 тыс. рублей, или 68,0 % к бюджетной росписи. В аналогичном периоде 2016 года исполнение расходов  производилось  по 19 муниципальным программам на сумму  909836,7 тыс. рублей или 76,6% от пла-новых назначений.

           Из 20 муниципальных  программ  МО «Братский район», утвержденных решением Думы Братского района на 2017 год, по 2 программам  были внесены изменения в бюджетную роспись без внесения изменений в решение Думы о бюджете:

 Муниципальная программа ««Культура» на 2016-2019годы»  муниципальная программа «Развитие физической культуры и спорта в Братском районе» на 2015-2019 годы.

           По вышеназванным  муниципальным  программам, в соответствии с приказом финансового управления, ст.217 Бюджетного кодекса были внесены изменения в бюджетную роспись на основании уведомления Министерства культуры и архивов Иркутской области,  Министерства спорта, что не противоречит Бюджетному законодательству.

По выполнению программ: низкий процент исполнения от 0% до 50% сложился по следующим муниципальным программам:

– «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности» на 2015-2017 годы -0%;

– «Развитие физической культуры и спорта в Братском районе» на 2015-2019 годы – 17,9%;

– «Устойчивое развитие сельских территорий в МО «Братский район» на 2015-2017 годы – 19,9%;

– «Жилье для молодых семей» на 2015-2020 годы» – 20,5%;

–  «Поддержка юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осущест-вляющих розничную торговлю и доставку продовольственных товаров, в поселе-ния муниципального образования «Братский район» с ограниченными сроками завоза грузов (продукции)» на 2017-2019 годы – 21%;

–  «Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства в МО «Братский район» на 2015-2019 годы» – 24,3%;

– Муниципальная собственность и земельные правоотношения» на 2015-2017 годы – 25%;

– «Развитие дорожного хозяйства в МО «Братский район» на 2015-2018 годы –29%;

– «Мобилизационная подготовка МО «Братский район» на 2015-2019 годы  33,4%;

– «Здоровье населения Братского района» на 2015-2017 годы – 45,6%;

– Охрана окружающей среды в МО «Братский район» на 2015-2019 годы – 47,5%.

           Информация об исполнении муниципальных программ представлена в  раз-делах предоставленной пояснительной записки.

Муниципальная программа

«Муниципальные финансы МО «Братский район»

 на 2015-2019 годы

 

Муниципальная программа «Муниципальные финансы МО «Братский район» на 2015-2019 годы исполнена в сумме 235799,7 тыс. руб., или 78,3 % от годового назначения, в том числе:

– за счёт средств федерального бюджета – 2,9 тыс. руб.(реализация полномочий по составлению , (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели;

– за счет средств областного бюджета – 113616 тыс. руб. (субвенции на выполнение государственных полномочий – 4141,8 тыс. руб., субсидия на формирование районного фонда финансовой поддержки поселений  – 109474,2 тыс. руб.);

–  за счет средств районного бюджета – 122180,8 тыс. руб.

За счет средств районного бюджета средства распределились по следующим мероприятиям:

  1. Расходы на содержание аппарата управления в размере 70983,6 тыс. руб.,

или 76,1 % к плану, удельный вес заработной платы с начислениями в расходах на аппарат управления за 9 месяцев составил 76,9 %.

  1. Процентные платежи по муниципальному долгу – 2965,2 тыс. руб.
  2. Дотации   на   выравнивание  бюджетной  обеспеченности  поселений   из

районного фонда финансовой поддержки поселений Братского района – 2000 тыс. руб.

  1. Иные  межбюджетные  трансферты в виде дотации  на  поддержку  мер

 по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений исполнены в размере 46232,0 тыс. руб.

Исполнение  по расходам, осуществляемым за счёт субвенций из областного

бюджета на выполнение государственных полномочий составило в среднем  58,8%.

         Сведения об исполнении муниципальной программы «Муниципальные фи-нансы МО «Братский район» на 2015-2019 годы приведены  в таблице  (тыс. руб.).

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполне-ние

% исполнения

Муниципальная программа «Муниципальные финансы МО» на 2015-2019 годы

70 0 0000000

301 122,0

235 799,7

78,3%

Подпрограмма «Реализация полномо-чий по решению вопросов местного значения администрацией МО» на 2015-2019 годы

70 1 0000000

93 342,6

70 983,6

76,0

Подпрограмма «Повышение эффективности бюджетных расходов в МО» на 2015-2019 годы

70 2 0000000

200 729,9

160 671,4

80,0

Подпрограмма «Реализация областных государственных полномочий по хранению, комплектованию, учету и использованию архивных документов, относящихся к государственной собственности Иркутской области» на 2015-2019гг.

70 3 0000000

1 767,2

1 237,0

70,0

Подпрограмма «Реализация областных государственных полномочий по опре-делению персонального состава и обеспечению деятельности районных (городских), районных в городах ко-миссий по делам несовершеннолетних и защите их прав» на 2015-2019 годы

70 4 0000000

1 447,9

614,3

42,4

Подпрограмма «Реализация областных государственных полномочий по пре-доставлению гражданам субсидий на оплату жилых помещений и комму-нальных услуг» на 2015-2019 годы

70 6 0000000

3109,7

1893,5

60,9

Подпрограмма «Реализация областных государственных полномочий по опре-делению персонального состава и обе-спечению деятельности администра-тивных комиссий» на 2015-2019 годы

70 7 0000000

718,7

397

55,2

Подпрограмма «Реализация област-ного государственного полномочия по определению перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять прото-колы об административных правона-рушениях, предусмотренных отдель-ными законами Иркутской области об административной ответственности» на 2015-2019 годы

70 8 0000000

0,7

0

0

Подпрограмма «Реализация полном-очий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации» на 2015-2019 годы

70 9 0000000

5,3

2,9

54,7

Муниципальная программа

«Улучшение условий и охраны труда в МО «Братский район»

На 2015-2019 годы

 

Расходы на реализацию программы исполнены на 01.10.2017 года в объеме 408,1 тыс. руб., или 55,9 % от годового назначения, в том числе за счет средств областного бюджета 397,1 тыс. руб. (субвенция на выполнение государственных полномочий в сфере труда).

За счет средств районного бюджета исполнено 11,0 тыс. руб., или 100% – на организацию и проведение районного конкурса «Лучшая организация работы по охране труда в Братском районе». Бюджетные ассигнования, направленные на финансирование подпрограммы «Реализация отдельных областных государственных полномочий в сфере труда» на 2015-2019 годы из  областного бюджета,  исполнены  на 55,3%. Расходы снизились по сравнению с прошлым годом на 20,2 тыс. руб. Сведения об исполнении муниципальной программы «Улучшение условий и охраны труда в МО «Братский район» на 2015-2019 годы» указаны в таблице (тыс. руб.).                                                                                                                                                                     

                                                                                                                              

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Улучшение условий и охраны труда в МО «Братский район» на 2015-2019 годы

 

71 0 0000000

729,6

408,1

55,9

Подпрограмма «Обеспечение благоприятных условий и совершенствование работы в сфере труда на территории муниципального образования «Братский район» на 2015-2019 годы

71 1 0000000

11

11

100

Подпрограмма «Реализация отдельных областных государственных полно-мочий в сфере труда» на 2015-2019г.

71 2 0000000

718,6

397,1

55,3

Муниципальная программа

«Мобилизационная подготовка МО «Братский район»

на 2015-2019 годы

 

Муниципальная программа «Мобилизационная подготовка МО «Братский район» на 2015-2019 годы при плане на 2017 год 100,0 тыс. руб. исполнена на 01.10.2017 года в сумме 33,4 тыс. руб., или 33,4%  на мероприятия, направленное на материально-техническое обеспечение загородного пункта управления при переводе на условия военного времени и в военное время. Расходы по программе возросли по сравнению с прошлым годом на 21,5 тыс. руб.  ( в 2016 году – 11,9 тыс. руб.). Сведения об исполнении муниципальной программы «Мобилизационная подготовка МО «Братский район» на 2015-2019 годы приведены в таблице (тыс. руб.)

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% испол-нения

Муниципальная программа «Мобилизационная подготовка МО «Братский район» на 2015-2019 годы

 

72 0 0000000

100

33,4

33,4

Подпрограмма «Мобилизационная подготовка» на 2015-2019 годы

72 1 0000000

100

33,4

33,4

Муниципальная программа

«Гражданская оборона, предупреждение и ликвидация

чрезвычайных ситуаций в МО «Братский район»

на 2015-2019 годы.

На муниципальную программу  «Гражданская оборона, предупреждение и ликвидация  чрезвычайных ситуаций в МО «Братский район» на 2015-2019 годы направлено за 9 месяцев 2017 года 3050,4 тыс. руб., или 65,4 % от годового назначения, в том числе:

            – предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций – 281,9 тыс. руб.;

            – обеспечение деятельности единой дежурно-диспетчерской службы – 2768,5 тыс. руб.

       Расходы возросли по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 1397,7 тыс. руб. (в 2016году 1652,7 тыс. руб.). Сведения об исполнении муници-пальной программы«Гражданская оборона, предупреждение и ликвидация чрез-вычайных ситуаций в МО «Братский район» на 2015-2019 год приведены в таблице (тыс. руб.)

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполне-ние на 01.10.2017г.

% исполнения

Муниципальная программа «Граждан-ская оборона, предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций в МО «Братский район» на 2015-2019 год

 

 

73 0 0000000

 

 

4 666,4

 

 

3 050,4

 

 

65,4%

Подпрограмма «Гражданская оборона, предупреждение и ликвидация чрезвы-чайных ситуаций» на 2015-2019 годы

73 1 0000000

410,0

281,9

68,8

Подпрограмма «Антитеррористическая деятельность» на 2015-2019 годы

73 2 0000000

90,0

0,0

0

Подпрограмма «Развитие единой дежурной диспетчерской службы Братского района» на 2015-2019 годы

73 3 0000000

4 166,4

2 768,5

66,4

Муниципальная программа

«Профилактика безнадзорности и правонарушений граждан

Братского района» на 2015-2019 годы

 

По муниципальной программе «Профилактика безнадзорности и правонарушений граждан Братского района» на 2015-2019 годы расходы за 9 месяцев составили 65,5 тыс. руб., или 78,3 % от уточненного плана. Расходы за счет средств районного бюджета направлены на организацию отдыха, оздоровления и занятости несовершеннолетних, состоящих на профилактических учетах, находящихся в трудной жизненной ситуации (военно-полевые сборы).  Сведения об исполнении муниципальной программы «Профилактика безнадзорности и правонарушений граждан Братского района» на 2015-2019 годы приведены в таблице (тыс. руб.).

.                                                                                                                                          

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение на 01.10.2017г.

% исполнения

Муниципальная программа «Профи-лактика безнадзорности и правонару-шений граждан Братского района» на 2015-2019 годы

 

 

74 0 0000000

83,6

65,5

78,3

Подпрограмма «Правопорядок» на 2015-2019 годы

74 1 0000000

83,6

65,5

78,3

Муниципальная программа

«Повышение безопасности дорожного движения

в МО «Братский район» на 2015-2018 годы

 

Расходы на реализацию программы  на 01.10.2017 года составили 27,8 тыс. руб., или 61,8% от годового назначения  (профилактика ДТП учащихся, в том чис-ле организация и проведение конкурса юных инспекторов «Безопасное колесо»). Расходы возросли на 11,0 тыс. руб. по сравнению с аналогичным периодом 2016 года. Сведения об исполнении муниципальной программы «Повышение безопас-ности дорожного движения в МО «Братский район» на 2015-2018 годы приведены в таблице (тыс. руб.).

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «По-вышение безопасности дорожного движения в МО «Братский район» на 2015-2018 годы

 

 

75 0 0000000

45,0

27,8

61,8

Подпрограмма «Безопасность дорож-ного движения» на 2015-2018 годы

75 1 0000000

45,0

27,8

61,8

 

Муниципальная программа

«Развитие дорожного хозяйства в МО «Братский район»

на 2015-2018 годы

 

Расходы по муниципальной программе при плане 19728,3 тыс. руб. исполнены в размере 5723,3 тыс. руб. за счет средств муниципального дорожного фонда, в том числе по следующим мероприятиям:

–  капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения –  180,6 тыс. руб.;

–    иные мероприятия, направленные на обеспечение дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования местного значения (зимнее, летнее содержание дорог, переправ) – 5542,7 тыс. руб. Сведения об исполнении муниципальной программы «Развитие дорожного хозяйства в МО «Братский район» на 2016-2020 годы» приведены в таблице (тыс. руб.)

                                                                                                                                          

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Развитие дорожного хозяйства в МО» на 2015-2018 годы

 

76 0 0000000

19728,3

5723,3

29,0

Подпрограмма «Дорожное хозяйство» на 2015-2018 годы

76 1 0000000

19728,3

5723,3

29,0

 

Расходы по муниципальной программе исполнены только на 29%,   вызывает сомнение выполнение программы в 4 квартале, так как предоставление субсидии производится по факту выполненных работ.

 

Муниципальная программа

«Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства в МО

«Братский район» на 2015-2019 годы

 

По данной программе расходы в 2017 году,  при плане  80,0 тыс. руб. исполнены на сумму 51 тыс. руб. Расходы исполнены  по  мероприятию, направленному на организацию и проведение конкурса «Лучший предприниматель года в МО «Братский район».  Сведения об исполнении муниципальной программы «Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства в МО «Братский район» на 2015-2019 годы» приведены в таблице (тыс. руб.).

                                                                                                                                         (тыс. руб.)

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Поддержка и развитие малого и среднего предприниматель-ства в МО «Братский район» на 2015-2019 годы

 

 

77 0 0000000

80

51

63,8

Подпрограмма «Развитие малого и среднего предпринимательства» на 2015-2019 годы

77 1 0000000

80

51,0

63,8

Муниципальная программа

«Поддержка юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих розничную торговлю и доставку продовольственных товаров, в поселения муниципального образования «Братский район» с ограниченными сроками завоза грузов (продукции)» на 2017-2019 годы

 

По данной программе расходы в 2017 году запланированы в сумме 3 242,9 тыс. руб., на возмещение транспортных расходов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих розничную торговлю и доставку продовольственных товаров.

 За 9 месяцев 2017 года  расходы исполнены в сумме 680,0 тыс. руб., в т.ч. за счет средств областного бюджета – 612,0 тыс. руб., за счет средств местного бюджета 68,0 тыс. руб.

По сравнению с аналогичным периодом  2016 года, расходов произведено  на 90,4 тыс. руб. меньше (уменьшено  количество заключенных соглашений с индивидуальными предпринимателями на доставку продовольственных товаров). 

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Поддержка юридических лиц и индивидуальных предпринима-телей, осуществляющих рознич-ную торговлю и доставку продо-вольственных товаров, в поселе-ния муниципального образова-ния «Братский район» с ограни-ченными сроками завоза грузов (продукции)» на 2017-2019 годы

 

 

 

 

95 0 0000000

 

 

 

 

3 242,9

 

 

 

 

680,0

 

 

 

 

21,0 %

Подпрограмма «Поддержка юри-дических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляю-щих розничную торговлю и достав-ку продовольственных товаров, в поселения муниципального образ-вания «Братский район» с ограни-ченными сроками завоза грузов (продукции)» на 2017-2019 годы

95 1 0000000

3 242,9

680,0

21,0

Муниципальная программа

«Муниципальная собственность и земельные правоотношения»

на 2016-2019 годы

 

По муниципальной программе «Муниципальная собственность и земельные правоотношения» на 2016-2019 годы расходы за 9 месяцев 2017 года составили 1585,2 тыс. руб.

            Исполнение мероприятий муниципальной программы представлено в разрезе подпрограмм.

Таблица  Сведения об исполнении муниципальной программы

«Муниципальная собственность и земельные правоотношения»

на 2016-2019 годы

                                                                                                                    (тыс. руб.)

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Муниципальная собственность и земельные правоотношения» на 2016-2019 годы

 

 

78 0 0000000

6331

1585,2

25

Подпрограмма «Управление муниципальной собственностью» на 2016-2019 годы

78 1 0000000

1490

0

0

Подпрограмма «Управление и распоряжение земельными участками» на 2016-2019 годы

78 2 0000000

1726

673,3

39

Подпрограмма «Обеспечение реализации программы» на 2016-2019 годы

78 3 0000000

3115

911,9

29,3

Расходы за отчетный период были направлены на следующие мероприятия:

          1.Организация процесса управления и распоряжения земельными участками

(межевание земельных участков и постановка их на учет) –  673,3  тыс. руб.

  1. Налоговые обязательства  при  владении  и  пользовании  транспортными

средствами – 249,6 тыс. руб.

  1. Услуги по оценке имущества – 560 тыс. руб.
  2. Формирование фонда капитального  ремонта общего имущества в многоквартирных домах муниципальной собственности МО «Братский район» – 102,3 тыс. руб.

В 2017 года расходы по муниципальной программе произведены на 444,2 тыс. руб. больше по сравнению  с  аналогичным периодом 2016 года за счет оплаты взносов в фонд капитального ремонта, оценки имущества, выполнения кадастровых работ.

             

Муниципальная программа

«Энергосбережение и повышение энергетической эффективности»

 на 2015-2017 годы

 

По данной программе расходы в 2016 году запланированы в сумме 270,0 тыс. руб.

                                                                                                                           (тыс. руб.)

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Подпрограмма «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности» на 2015-2017 годы

82 1 0000000

270

0

0

Причина исполнения программы на 0%  не указана в пояснительной записке.

Муниципальная программа

«Охрана окружающей среды в МО «Братский район»

на 2015-2019 годы

            По данной программе расходы исполнены в размере 167,3 тыс. руб. Сведе-ния об исполнении муниципальной программы «Охрана окружающей среды в МО «Братский район» на 2015-2019 годы приведена в таблице (тыс. руб.).

 

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Охрана окружающей среды в МО «Братский район» на 2015-2019 годы

83 0 0000000

352

167,3

47,5

Подпрограмма «Охрана окружающей среды» на 2015-2019 годы

83 1 0000000

352

167,3

47,5

По мере поступления  средств субвенции из областного бюджета на выполнение государственных полномочий произведено финансирование на отлов безнадзорных кошек и собак.

Муниципальная программа

«Развитие образования Братского района» на 2016-2021 годы

По муниципальной программе «Развитие образования Братского района» на 2016-2021 годы расходы за 9 месяцев 2017 года составили 743784,7 тыс. руб., или 70,3 % от плана (1058311,6 тыс. руб.).Сведения об исполнении муниципальной программы «Развитие образования Братского района» на 2016-2021 годы» приведены в таблице (тыс. руб.)

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполне-ние

% исполнения

Муниципальная программа «Развитие образования Братского района» на 2016-2021 годы

 

84 0 0000000

1058311,6

743784,7

70,3

Подпрограмма «Дошкольное образование» на 2016-2021 годы

84 1 0000000

253272,5

182169,2

71,9

Подпрограмма «Общее образование» на 2016-2021 годы

84 2 0000000

669583,4

472582,2

70,6

Подпрограмма «Дополнительное образование детей в сфере образования» на 2016-2021 годы

84 3 0000000

66916

47399,4

70,8

Подпрограмма «Отдых, оздоровление и занятость детей» на 2016-2021 годы

84 4 0000000

20973,9

11734,4

55,9

Подпрограмма «Комплексная безопасность на объектах образования» на 2016-2021 годы

84 5 0000000

3870

3761,7

97,2

Подпрограмма «Обеспечение реализации муниципальной программы» на 2016-2021 годы

84 6 0000000

43695,8

26167,8

59,8

1.   На обеспечение деятельности муниципальных учреждений направлено 728 228,7 тыс. руб.:

-на оплату труда с начислениями (в том числе за счет средств субсидий и субвенций из областного бюджета) направлено 574 469,5 тыс. руб., что меньше расходов аналогичного периода прошлого года на 4 937,0 тыс. руб.

Расходы за счет средств субвенций на дошкольное и общее образование исполнены в размере 509 738,9 тыс. руб. 71,2 % от плана (716 139,4 тыс. руб.), в том числе:

– заработная плата с начислениями на нее – 501 329,6 тыс. руб.;

– учебные расходы – 8 409,3 тыс. руб.

2. На профессиональную подготовку, переподготовку и повышение квалификации работников направлено 59,8 тыс. руб.

3.  На мероприятия по организации отдыха, оздоровления и занятости детей направлено –  6 313,1 тыс. руб.

4.   На обеспечение питанием обучающихся из малоимущих и многодетных семей  за 9 месяцев 2017  года направлено 5 421,4 тыс. руб. (в том числе за счет средств областного бюджета – 3 955,8 тыс. руб., за счет средств районного бюджета – 1 465,6 тыс. руб.)

5.   На обеспечение комплексной безопасности на объектах образования в отчетном периоде  направлено 3 761,7 тыс. руб.

Расходы в сравнении с 2016 годом возросли на 19 935,6 тыс. руб. Основной причиной роста расходов является погашение кредиторской задолженности за продукты питания, медикаменты (+5 

029,2 тыс. руб.), оплата текущих расходов и задолженности за коммунальные услуги (+9 310,3). Также увеличились расходы по подпрограмме «Комплексная безопасность на объектах образования» на 2016-2021 годы (+2 025,7) за техническое обслуживание пожарной сигнализации.

 Кроме того, увеличение расходов по сравнению с аналогичным периодом отчетного года в рамках указанной программы по состоянию на текущую дату связано с финансированием в текущем году следующих мероприятий:

–  перечень проектов народных инициатив в размере 2 058,6 тыс. руб. (текущий ремонт в образовательных учреждениях), в том числе за счет средств областного бюджета – 1 852,7 тыс. руб., софинансирование за счет средств районного бюджета – 205,9 тыс. руб.;

– приобретение школьного автобуса для обеспечения безопасности школьных перевозок и ежедневного подвоза обучающихся к месту обучения и обратно (для МКОУ «Тэминская СОШ») в размере 1 793,0 тыс. руб., в том числе за счет средств областного бюджета – 1 703,35 тыс. руб., софинансирование за счет средств районного бюджета – 89,65 тыс. руб.

Муниципальная программа

«Молодежь Братского района» на 2015-2019 годы

По программе «Молодежь Братского района» на 2015-2019 годы исполнены расходы в сумме 884,9 тыс. руб.

 Расходы в сравнении с аналогичным периодом прошлого года увеличились на 172,4 тыс. руб., в связи с проведением мероприятий по профилактике для лиц, попавших в трудную жизненную ситуацию (кодирование от алкогольной зависимости), размещением информации антинаркотической направленности на билбордах в Братском районе, также были приобретены костюмы химической защиты для уничтожения дикорастущей конопли.

Сведения об исполнении мероприятий муниципальной программы представлено в разрезе подпрограмм.

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполне-ние

% исполнения

Муниципальная программа «Молодежь Братского района» на 2015-2019 годы

 

85 0 0000000

1198,3

884,9

73,8

Подпрограмма «Славлю Отечество свое» на 2015-2019 годы

85 1 0000000

97,5

62,9

64,5

Подпрограмма «Здоровый район – надежное будущее» на 2015-2019 годы

85 2 0000000

1100,8

822

74,7

 Средства на реализацию программы были направлены на следующие мероприятия, в том числе:

–  патриотическое воспитание граждан и допризывная подготовка молодежи- 20,0 тыс. руб.;

–  на проведение семейных мероприятий – 7,5 тыс. руб.;

            – проведение мероприятий, направленных на антинаркотическую пропаганду, информированность населения, мероприятия по уничтожению дикорастущей конопли – 75,3 тыс. руб.

– проведение мероприятий, направленных на здоровый образ жизни- 732,7 тыс. руб.;

– участие молодежи в мероприятиях, направленных на самореализацию, а также на мероприятия по профилактике для лиц, попавших в трудную жизненную ситуацию-49,4 тыс. руб.

 

Муниципальная программа «Культура» на 2016-2019 годы

 

По муниципальной программе «Культура» на 2016-2019 годы расходы за 9 месяцев 2016 года исполнены в размере 34693,5 тыс. руб. при плане 46245 тыс. руб., выполнение 75,0 %.

В сравнении с аналогичным периодом 2016 года расходы увеличились на 738,2 тыс. руб., в связи с увеличением средней заработной платы педагогическим работникам дополнительного образования.

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Культура» на 2016-2019 годы

 

86 0 0000000

46245

34693,5

75,0

Подпрограмма «Библиотеч-ное дело» на 2016-2019 годы

86 2 0000000

5611

3831,3

68,3

Подпрограмма «Культурный досуг населения» на 2016-2019 годы

86 3 0000000

8161,0

5696,9

69,8

Подпрограмма «Дополни-тельное образование детей в сфере культуры» на 2016-2019 годы

86 4 0000000

29409,3

22621,6

76,9

Подпрограмма «Обеспечение пожарной безопасности» на 2016-2019 годы

86 5 0000000

126,7

116,8

92,2

Подпрограмма «Обеспечение реализации муниципальной программы» на 2016-2019 годы

86 6 0000000

2937

2426,9

82,6

Средства распределились по следующим мероприятиям:

  1. Обеспечение деятельности муниципальных учреждений в размере

 34563,2 тыс. руб., в том числе фонд оплаты труда с начислениями на нее сложился в размере 29112,7 тыс. руб., с удельным весом в расходах– 83,9 %.  

            2. Достижение пожарной безопасности объектов культуры – 116,8 тыс. руб.

3. Проведение мероприятий (районные фестивали, конкурсы) – 13,5 тыс. руб.

Муниципальная программа

«Здоровье населения Братского района» на 2016-2019 годы

 

            По программе «Здоровье населения Братского района» на 2016-2019 годы расходы составили 1371,2 тыс. руб. или 45,6 % от плановых назначений. Средства распределились по следующим мероприятиям:

            1.Социальная поддержка медицинских работников – 1209 тыс. руб., в том числе:

– компенсация расходов пол аренде жилья – 1209 тыс. руб.;

2. Подготовка медицинских кадров (возмещение расходов за обучение) – 162,2 тыс. руб.

            Исполнение мероприятий муниципальной программы представлено в разрезе подпрограмм.

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Здоровье населения Братского района» на 2016-2019 годы

 

87 0 0000000

 

3005

1371,2

45,6

Подпрограмма «Кадровая политика здравоохранения» на 2016-2019 годы

87 1 0000000

2975

1371,2

46,1

Подпрограмма «Профилактика социально-значимых мероприятий» на 2016-2019 годы

87 2 0000000

30,0

0

0

           

            По данной программе запланировано приобретение жилья в муниципальную собственность в целях обеспечения медицинских 

работников жилыми помещениями специализированного (служебного) жилищного фонда в размере 1100 тыс. руб. Исполнение на 1.10.2017 года составляет 0%.

Муниципальная программа

«Социальная политика МО «Братский район» на 2015-2019 годы

 

            По программе «Социальная политика МО «Братский район» на 2015-2019 годы расходы на 01.10.2017 года составили 35 054,2 тыс. руб. при плане 59 656,1 тыс. руб., выполнение 58,8%.  Расходы за отчетный период направлены на следующие мероприятия:

  1. Предоставление гражданам  субсидий  на  оплату  жилых  помещений  и

коммунальных услуг (за счет средств областного бюджета) – 31 333,1 тыс. руб.

  1.  Денежные выплаты Почетным гражданам Братского района – 455,2 тыс. руб.
  2.  Содействие в переселении граждан, выезжающих из неперспективных

населенных пунктов Братского района – 3 139,9 тыс. руб.

            4.  Компенсация расходов, связанных с выездом из районов Крайнего Севера, в соответствии с Положением о гарантиях и компенсациях для лиц, проживающих в Братском районе и работающих в организациях, финансируемых из районного бюджета- 100,0 тыс. руб.;

5.    Проведение благотворительного марафона «Помоги   ребенку,  и  ты

спасешь Мир!» – 17,0 тыс. руб. (за счет средств безвозмездных поступлений).

             6. Проведение благотворительного марафона в соответствии с Положением о проведении благотворительного марафона “Помощь гражданам Братского района, оказавшимся в трудной жизненной ситуации» – 9,0 тыс. руб.

 Сведения об исполнении муниципальной программы «Социальная политика МО «Братский район» на 2015-2019 годы» приведены в таблице (тыс. руб.)

                                                                                                                                               

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Социальная политика МО «Братский район» на 2015-2019 годы

 

88 0 0000000

59656,1

35054,2

58,8

Подпрограмма «Социальная поддержка отдельных категорий граждан» на 2015-2019 годы

88 1 0000000

59656,1

35054,2

58,8

               За  9 месяцев 2017 года расходы составили 35 054,2 тыс. руб., что меньше чем в 2016 году на 5 869,3 тыс. руб.

            Снижение расходов произошло за счет того, что в 2016 году была выплачена кредиторская задолженность по субсидиям гражданам за оплату коммунальных услуг за декабрь 2015 года в сумме 2 820,3 тыс. руб., а также снижения количества получателей субсидий в 2017 году на оплату жилищно-коммунальных услуг.

 

Муниципальная программа

«Жилье для молодых семей» на 2015-2020 годы

            По данной программе расходы за 9 месяцев 2016 года исполнены в сумме 2157,2 тыс. руб. Средства направлены на улучшение жилищных условий молодых семей.

            Расходы за 9 месяцев 2017 года исполнены в сумме  442,8 тыс. руб., что на 1141,2 тыс. руб. меньше, чем в 2016 году по причине не предоставления заявок от участников программы (получателей сертификатов).

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Жилье для молодых семей» на 2015-2020 годы

 

89 0 0000000

2157,2

442,8

20,5

Подпрограмма «Жилье молодым» на 2015-2020 годы

89 1 0000000

2157,2

442,8

20,5

           

Муниципальная программа

«Развитие физической культуры и спорта в Братском районе»

на 2015-2019 годы

В отчетном периоде по программе «Развитие физической культуры и спорта в Братском районе» на 2015-2019 годы расходы 

произведены в объеме 177,8 тыс. руб., в том числе по мероприятиям:

  1. Координация  деятельности   спортивных   организаций  и   учреждений,

направленной  на  развитие физической культуры и массового спорта (проведение спортивных мероприятий) – 177,8 тыс. руб. Исполнение мероприятий муниципаль-ной программы представлено в таблице (тыс. руб.).   

                                                                                                                                

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполне-ние

% исполнения

Муниципальная программа «Развитие физической куль-туры и спорта в Братском районе» на 2015-2019 годы

 

 

90 0 0000000

992,4

177,8

17,9

Подпрограмма «Доступный спорт для всех» на 2015-2019 годы

90 1 0000000

992,4

177,8

17,9

           

                Исполнение составило 17,9%. Причины неисполнения не указаны в пояснительной записке.

Муниципальная программа

«Устойчивое развитие сельских территорий МО «Братский район» на

2016-2020 годы

            По муниципальной программе  «Устойчивое развитие сельских территорий МО «Братский район»  на 2015 – 2017 годы расходы за 9 месяцев 2017 года запланированы в сумме 561131,6 тыс. руб., исполнение составило 0 %. Причины не указаны в пояснительной записке.

                                                                                                                                                        (тыс. руб.)

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Устойчивое развитие сельских территорий в МО «Братский район» на 2015-2017 годы

 

 

91 0 0000000

56131,6

0

0

Подпрограмма «Развитие сельских территорий» на 2015-2017 годы

91 1 0000000

56131,6

0

0

Непрограммные расходы

 

            На реализацию непрограммных расходов за 9 месяцев 2017 года  направлено 10895 тыс. руб. или 69,9 % от уточненного плана.

            В составе непрограммных расходов предусмотрены следующие бюджетные ассигнования:

  1. Функционирование представительного органа муниципального образова-ния в размере – 3146,7 тыс. руб. или 80,6 % от годового плана.
  2. Функционирование   контрольно  –  счетного     органа     муниципального

образования – 838,7 тыс. руб. или 71,3 % от плана.

  1. Расходы по выполнению других обязательств муниципального образова-

ния исполнены в размере 324,8 тыс. руб. или 60 % от уточненного плана (543, 0 тыс. руб.), в том числе:

            –          членские взносы – 30 тыс. руб.;

            –     денежная премия в соответствии с Положением о Благодарственном письме Думы Братского района, утвержденным решением Думы Братского района № 217 от 27.06.2008г. – 4,6 тыс. руб.;

            –   выплаты в соответствии с решением Думы Братского района № 216 от 30.04.2013г. «О наградах и поощрениях мэра Братского района» – 290,2 тыс. руб.;

            4. Пенсии за выслугу лет гражданам, замещавшим должности муниципальной службы – 6 424,8 тыс. руб. или 68,6% от плана.

            5.  Проведение выборов в представительные органы муниципального образования – 160,0 тыс. руб.

Кредиторская задолженность на 01.01.2017 года сложилась в размере 52936,4 тыс. руб., рост за 9 месяцев текущего года составил 83 247,4тыс. руб.

                                                                                                                                                                

                                                                                                                                     (тыс.    руб.)

Наименование

По состоянию на 01.01.2016 года

По состоянию на 01.10.2016 года

Рост (+), снижение (-) за 9 месяцев 2016 года

Заработная плата

0,0

0,0

0,0

Начисления на оплату труда

0,0

0,0

0,0

Услуги связи

4,3

3,7

-0,6

Транспортные услуги

430,7

713,9

+283,2

Работы, услуги по содержанию имущества

9968,7

8519,6

-1449,1

Коммунальные услуги

17504,8

23225,7

+5720,9

Прочие расходы (хоз.расходы, з/части, тек.ремонт, ГСМ, связь и др.)

13460,8

13846,5

+385,7

Увеличение стоимости основных средств

397

397

0

Увеличение стоимости материальных запасов

6602,0

2800,1

-3801,9

Итого:

51559,5

52936,4

+1376,9

Основной удельный вес в структуре просроченной кредиторской задолженности занимают коммунальные услуги – 43,9% и прочие расходы – 26,2%.

По коммунальным услугам наблюдается рост кредиторской задолженности на 5 720,9 тыс. руб.

Просроченная дебиторская задолженность на 01.10.2017 года сложилась в размере 4133,1  тыс. руб.:                                                                                                                                                      (тыс. руб.)

Наименование показателя

Дебиторская

задолженность

по состоянию

на 01.01.2017 года

Дебиторская

задолженность

по состоянию

на 01.10.2017 года

Снижение (-),

рост (+)

Оплата труда

55,0

55,0

Прочие выплаты

  

Начисления на оплату труда

  

Услуги связи

4,7

1,0

-3,7

Транспортные услуги

79,3

+79,3

Коммунальные услуги

147,2

+147,2

Арендная плата за пользование имуществом

  

Работы, услуги по содержанию имущества

188,5

+188,5

Прочие работы, услуги

74,8

106,9

32,1

Безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций

2 924,8

2877,2

-47,6

Прочие расходы

11,0

+11,0

Увеличение стоимости основных средств

67,2

240,1

+172,9

Увеличение стоимости материальных запасов

12,7

406,7

+394,0

ВСЕГО:

3 139,2

4113,1

+973,9

           

            Основной удельный вес в структуре просроченной дебиторской задолженности занимают безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций – 70,0 %. Задолженность образовалась в связи с не выполнением ИП условий программы по развитию и поддержки малого предпринимательства  за 2012 – 2015 года. 

За 9 месяцев 2017 года наблюдается рост просроченной дебиторской задолженности на 973,9 тыс. руб., основной причиной которого являются предоплаты по заключенным контрактам.

Муниципальный долг на 01.10.2017 года составил  90 617,0 тыс. руб. В сравнении с началом года   долг снизился на 14707,9 тыс. руб. Объем муниципаль-ного долга Братского района по состоянию на 01.01.2017 года составлял 105 324,9 тыс. руб., в том числе основной долг  99117 тыс. руб., проценты по кредитам 6207,9 тыс. руб                                                                                                                                                                             (тыс. руб.)

Вид долгового обязательства

По состоянию на 01.10.2016 года

По состоянию на 01.10.2017 года

Рост (+), снижение (-)

1.Бюджетные кредиты

65 117,0

63 117,0

-2 000,0

2.Кредиты кредитных организаций

34 600,0

       27 500,0

-7 100,0

Итого:

99 717,0

90 617,0

-9 100,0

На 01.10.2017 года просроченная задолженность по основному долгу – 61 349,7 тыс. руб.,  по процентам – 6 380,5 тыс. руб.

За 9 месяцев 2017 года погашено бюджетных кредитов на сумму  2 000,0 тыс. руб. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года  муниципальный долг снизился на 9100 тыс. руб.

         В ходе подготовки настоящей экспертизы использованы отчетные данные  финансового управления администрации МО «Братский район». В целом, исполне-ние  бюджета МО «Братский район» за период январь – сентябрь 2017 года соста-вило по доходам (1098269,4 тыс. рублей) -70%  от утверждённых плановых значе-ний, указанных в бюджетной росписи на 2017 год и  выше на 17,3% аналогичного периода прошлого года ( 936013,6 тыс. рублей).

       В исполнении бюджета по доходам за 9 месяцев 2017 года, основную долю составляют безвозмездные поступления  от других бюджетов бюджетной системы РФ – 76,5%, налоговые и неналоговые доходы – 23,5%, в том числе налоговые доходы -18,8%, неналоговые -4,7%. В структуре неналоговых доходов низкий уро-вень 0, 14% составляют доходы от перечисления части прибыли муниципальных унитарных предприятий. Администрации МО «Братский район» необходимо проанализировать работу муниципальных унитарных предприятий, целью создания которых является получение не убытков, а прибыли.

             Расходы  исполнены в сумме 1074895,8 тыс. рублей – 68% от плановых назначений.

            Бюджет за  9 месяцев 2017 года исполнен с профицитом  23373,6 тыс. рублей  при утверждённом дефиците бюджета 10944,1 тыс. руб. (в аналогичном периоде профицит бюджета составил   15051,9 тыс. рублей). При наличии профи-цита бюджета, остаётся высокая задолженность по муниципальному долгу. Прос-роченная задолженность по основному долгу сложилась в сумме 61349,7 тыс. руб., по процентам 6380,5 тыс. руб. При несвоевременной оплате кредитов, срок гаше-ния которых наступил до 1.01.2017 года,  начисляются проценты,  пени за непога-шенную задолженность, что приведёт к неэффективному использованию бюджетных средств.

          По мнению Контрольно-счётного органа   необходимо обратить внимание

на низкое исполнение  мероприятий  по некоторым муниципальным программам (процент выполнения которых составляет от 0% до 50%). Возникает необходи-мость  в рассмотрении целесообразности таких программ. Данные  пояснительной записки  не раскрывают причины их не выполнения.   

          Наблюдается рост кредиторской  задолженности.

          За 9 месяцев 2017 года  увеличилась дебиторская задолженность на 973,9 тыс. руб. и составила 4113,1 тыс. руб. Наличие дебиторской задолженности  является неэффективным использованием бюджетных средств.

 

Аудитор КСО МО «Братский район»                                                                                                                                                    Дмитриева Е.П.

 

 

Похожие записи

ЗАКЛЮЧЕНИЕ по результатам внешней проверки годового отчета об исполнении бюджета муниципального образования «Братский район» за 2018 год.

Дума

План работы Контрольно-счетного органа МО Братский район на 2017 год

Дума

План деятельности Контрольно-счетного органа МО “Братский район” на 2020 год.

Дума