Документы

Заключение о ходе исполнения бюджета МО «Братский район» за 9 месяцев 2017 года

КОНТРОЛЬНО-СЧЁТНЫЙ ОРГАН

Муниципального образования «Братский район».

665717, Иркутская область, город Братск, ул. Комсомольская, д.28-А

 

Экспертно-аналитическая записка

о ходе исполнения  бюджета МО «Братский район» за 9 месяцев 2017 года.

14.11.2017г.

Экспертно-аналитическая записка о ходе исполнения бюджета МО «Братский район» за 9 месяцев 2017 года подготовлена Контрольно-счетным органом МО «Братский район» (далее – КСО) в соответствии с  Положением  «О контрольно-счётном органе  МО «Братский район», планом работы КСО  на 2017 год.

Анализ исполнения основных характеристик  бюджета муниципального образования «Братский район».

Решением Думы Братского района № 173 от 28.12.2016 года «О бюджете МО  «Братский район» на  2017 год»,  утверждены следующие параметры:

доходы районного бюджета в сумме 1 223 496,1 тыс. рублей, в том числе налоговые и неналоговые доходы в сумме 310 786,4 тыс. рублей, безвозмездные поступления в сумме 912 709,7 тыс. рублей, из них объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 912 709,7 тыс. рублей;

общий объем расходов районного бюджета утверждён в сумме 1 228 310,0 тыс. рублей;

размер дефицита 4 813,9 тыс. рублей, или 1,5% утвержденного общего годового объема доходов районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.

          Верхний предел муниципального долга  на 01.01.2018 утвержден в размере 88817 тыс. рублей, в том числе по муниципальным гарантиям –0 тыс. рублей. 

          Решениями Дум  (от 21.02.2017г.  № 188, от 29.03.2017 № 196г.,  от 14.04.2017г. №201, от 28.06.2017 г.  №233)  внесены изменения в основные параметры районного бюджета и утверждены в объеме:

доходы – 1568391,1 тыс. рублей, расходы – 1579335,2 тыс. рублей, дефицит  бюджета – 10944,1 тыс. рублей, или 3,2% утвержденного общего годового объема доходов районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений, с учётом снижения остатков средств  на счетах по учёту средств районного  бюджета размер дефицита составит 4813,9 тыс. руб. или 1,4 % утверждённого общего годового объёма доходов районного бюджета без учёта утверждённого объёма безвозмездных поступлений.

       Исполнение  бюджета за 1 полугодие 2017 года в целом, в соответствии с решением Думы (от 28.06.2017 №233) представлено в таблице:

                                                                                    (тыс. руб.)

Наименование

Исполнено за 9 мес-ев 2016г.

Утверждено решением Думы на 2017г.

Утверждено  на 2017 год  (бюд-жет. росп.)

Исполнено за 9 мес-ев 2017 года

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

1

2

3

4

5

6=5-4

7=5/4

8=5-2

Доходы бюджета:

936013,6

1568391,1

1569152,1

1098269,4

-470882,7

70

162255,8

Налоговые и неналоговые доходы

231367,9

338096,4

338096,4

257827,1

-80269,3

76,3

26459,2

Безвозмездные поступления

704645,7

1230294,7

1231055,7

840442,3

-390613,4

68,3

135796,6

Расходы

920961,7

1579335,2

1580096,1

1074895,8

-505200,3

68,0

153934,1

Дефицит (-), профицит (+)

15051,9

-10944,1

-10944,1

23373,6

х

х

8321,7

         Основные характеристики районного бюджета на 2017 год установлены реше-ниями Думы в 2017 году. На основании Положения о бюджетном процессе в муни-ципальном образовании «Братский район» ст.20, в бюджет муниципального обра-зования были внесены изменения без внесения изменений в решение о бюджете, утверждённом решением Думы. Руководствуясь данной статьёй в бюджетную рос-пись были внесены изменения, которые указаны в  отчёте об исполнении бюджета. Приказы финансового управления  администрации МО «Братский район» №59/1 от 22.09.2017г., № 55 от 31.08.2017г

       Доходы  бюджета за 9 месяцев 2017 года составили 1098269,4 тыс. рублей, или 70% показателя 1569152,1 тыс. рублей, утверждённого бюджетной росписью.  Раз-ница между показателями, 

утверждёнными решением Думы и  показателями, ука-занными в отчёте об исполнении бюджета  составляют субсидии из областного и федерального бюджета, имеющие целевое значение (уведомлений №3441-ФБ от 01.08.2017г., №3440-ОБ от 01.08.2017г., без б/н  от 22.09.2017г.).

       Расходы составили  1074895,8 тыс. руб., или 68,3% (1231055,7тыс. рублей), по-казателя, указанного в сводной бюджетной росписи, утверждённого приказом фи-нансового управления администрации МО «Братский район» №26 от 25.07.2016г. без внесения изменений  в решения о бюджете. Основанием служит решение Думы №173 от 28.12.2016 года п.19. Данная сумма учитывает поступление  уведомлений по расчётам между бюджетами №3441-ФБ от 01.08.2017г., №3440-ОБ от 01.08.2017  года, уведомления без номера от 22.09.2017 года. 

       Профицит  бюджета сложился в размере  23373,6 тыс. рублей при утвержден-ном годовом дефиците – 10944,1 тыс. рублей. Источники финансирования дефицита бюджета по состоянию на 01.09.2017 характеризуются следующими данными:

 – «Погашение кредитов, предоставленных кредитными организациями в валюте Российской Федерации» – 6 500,0 тыс. рублей со знаком «минус»;

 – «Погашение бюджетных кредитов, полученных от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации» – 2 000,0 тыс. рублей со знаком «минус»;

– «Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета» – исполнены в сумме «минус» 14873,6 тыс. рублей, в том числе за счет увеличения остатков средств – «минус» 1104117,7 тыс. рублей, уменьшения остатков средств бюджета – 1089244,1 тыс. рублей.

Анализ исполнения доходов  бюджета МО «Братский район»

Исполнение доходов  бюджета за 9 месяцем 2017 года характеризуется данными, приведенными в следующей таблице:

                                                                                                                        (тыс. рублей).

Наименование

Исполнено за 9 м-ев 2016г.

Предусмотрено решением Думы на 2017 год(28.06.2017)

Утверж-дено на  2017г.(бюд жет.росп.)

Исполнено за 9 мес-ев  2017г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

Доходы бюджета:

936013,6

1568391,1

1569152,1

1098269,4

-470882,7

70

162255,8

Налоговые и нена-логовые доходы

231367,9

338096,4

338096,4

257827,1

-80269,3

76,3

26459,2

Налоговые доходы

163819,3

270549,8

270549,8

206850,8

-63699

76,4

43031,5

Неналоговые доходы

67548,6

67546,6

67546,6

50976,3

-16570,3

75,5

-16572,3

Безвозмездные поступления

704645,7

1230294,7

1231055,7

840442,3

-390613,4

68,3

135796,6

Решением Думы доходы  бюджета утверждены в сумме 1568391,1 тыс. рублей. В соответствии со ст. 217 Бюджетного кодекса, были внесены изменения без внесе-ния в решения Думы. Утверждённый бюджетный показатель по доходам составил 1569152,1 тыс. руб. Исполнение  по состоянию на 01.10.2017 года  1098269,4  тыс. рублей, или 70% к утвержденному плану, рост к 01.10.2016 году  на 162255,8 тыс. руб. (117,3%),  в том числе по группе:

– налоговые и неналоговые доходы – 257827,1 тыс. рублей, или 76,3 % к плановым назначениям (338096,4 тыс. руб.), рост к 01.10.2016 года  на 26459,2 тыс. руб. или на 11,4%, в том числе:

– налоговые доходы – 206850,8 тыс. рублей, или 76,4% к плановым назначениям, рост к 01.10.2016 года на 43031,5 тыс. руб. или на 26,3%;

– неналоговые доходы – 50976,3 тыс. рублей, или 75,5% к плановым назначениям, снижение к 01.10.2016 года на 16572,3 тыс. руб. или 75,5% от плана;

– безвозмездные поступления – 840442,3 тыс. рублей, или 68,3% к плановым назначениям (1231055,7 тыс. руб.), рост к 1.10.2016 года на 135796,6 тыс. руб. или на 19,3%.

Налоговые и неналоговые доходы.

       В структуре доходной части удельный вес  налоговых и неналоговых доходов в общей сумме доходов бюджета составляют – 23,5%, налоговые доходы – 18,8%, неналоговые -4,7%.

      Поступления налоговых доходов за январь – сентябрь 2016 года приведены в следующей таблице (тыс. рублей).

Наименование показателя

Исполне-но за 9 мес-ев 2016 г

Предусмотрено решением Думы на 2017 г. (28.06.2017)

Утверждено на 2017 г. бюджет.

росписью

Исполне-но за 9 мес-ев 2017 г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

Налоговые доходы:

163819,3

270549,8

270549,8

206850,8

-63699

76,4

43031,5

Налоги на прибыль, доходы (НДФЛ)

147358,3

233356,1

233356,1

178908,0

-54448,1

76,7

31549,7

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ

1895,6

5382,1

5382,1

4061,1

-1321

75,5

2165,5

Налоги на совокупный доход:

12926,0

30096,6

30096,6

22189,2

-7907,4

73,7

9263,2

в т.ч.с применением упрощённой систе-мы налогооблож.;

единый налог на вменённый  доход;

единый сельскохо-зяйственный налог

11657,4

1247,6

14864,1

13991

1182,5

14864,1

13991

1182,5

10678,9

10339,6

1100,8

-4185,2

-3651,4

-81,7

71,8

73,9

93,1

10678,9

-1317,8

-146,8

Государственная пошлина

1638,5

1715

1715

1692,4

-22,6

98,7

53,9

Задолженность и перерасчеты по от-мененным налогам, сборам и иным обя-зательным платеж.

0,9

  

0,1

0,1

 

-0,8

           Наибольший удельный вес в структуре налоговых доходов  бюджета по состоянию на 01.10.2017 составили:

– налог на доходы физических лиц – 86,5% (178908 тыс. рублей), план выполнен на 76,7%.(план 233356,1 тыс. руб.)

– налог на совокупный доход – 10,7% (22189,2  тыс. рублей), план выполнен на 73,7%.

           По сравнению с соответствующим периодом предыдущего года поступление

налога на доходы физических лиц увеличилось на 31549,7 тыс. руб. (21,4%). Рост произошёл в результате увеличения норматива  отчислений в районный бюджет с территории сельских поселений  (на 3%), роста фонда оплаты труда.

        Поступление  налога на совокупный доход  увеличилось по сравнению с ана-логичным периодом прошлого года на  9263,2 тыс. руб. и составило 22189,2 тыс. руб. Рост произошёл за счёт передачи норматива отчислений в районный бюджет по налогу, взимаемому в связи с применением упрощённой системы налогообложе-ния в размере 30%. В том числе,  по налогу,  взимаемому с применением упрощён-ной системы налогообложения, бюджетных ассигнований поступило больше на  сумму 10678,9 тыс. руб. По сравнению с прошлым годом, произошло снижения единого налога на вменённый доход  на 1317,8 тыс. руб. или на 11,3% ( в резуль-тате отмены обязательности применения системы налогообложения в виде уплаты единого налога на вменённый доход для отдельных видов деятельности и перехода части налогоплательщиков на другие системы налогообложения).

        Единый сельскохозяйственный  налог уменьшился на 146,8 тыс. руб. или 11,8 % (уменьшение начислений по итогам 2016 года).

          Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ исполне-ны на 75,5%.  При плане  5382,1 тыс. рублей исполнение составило 4061,1 тыс. рублей.  Рост составил  к аналогичному периоду 2016 года  2165,5 тыс. руб. (на 114,2%)  за счёт увеличения дифференцированного  норматива отчислений в бюджет района с 0,036% до 0,094% (уточнение протяжённости муниципальных дорог по видам покрытий).

            Государственной пошлины поступило  1692,4 тыс. руб., план выполнен на 98,7 %, рост к 2016 году на 53,9 тыс. руб. или на 3,3%. 

            Задолженности по отмененным налогам – поступило  0,1 тыс. руб. Поступления неналоговых доходов за январь – сентябрь 2017 года приведены в таблице

                                                                                                                        (тыс. рублей).

Наименование показателя

Исполнено на 01.10.16

Предусмотрено решением Думы на 2017 г(28.06.2017)

Утверждено на   2017 г.бюджет. росписью

Исполне-но за 9 мес -ев 2017г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

Неналоговые доходы

67548,6

67546,6

67546,6

50976,2

-16570,4

75,5

-16572

Доходы от использова-ния имущества, нахо-дящегося в государст-венной и муниципаль-ной собственности

29706,8

20976,4

20976,4

17108,1

-3868,3

81,6

-12599

Платежи при пользо-вании природными ресурсами

912,6

1708

1708

1601,3

-106,7

93,8

688,7

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства

25700,7

39470,2

39470,2

27491,1

-11979,1

69,7

1790,4

Доходы от продажи материальных и нема-териальных активов

841,9

710

710

708,6

-1,4

99,8

-133,3

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

10258,8

4242

4242

3690

-552

87,0

-6568,8

Прочие неналоговые доходы

127,8

440

440

377,1

-62,9

85,7

249,3

              Неналоговые доходы районного  бюджета утверждены в  сумме 67546,6 тыс. рублей,  исполнены в сумме  50976,2 тыс. рублей, или 75,5% к плану.  В сравнении с соответствующим периодом 2016 года доходы уменьшились на сумму 16572 тыс. рублей, или на 24,5%.

        Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной  собственности, исполнены в сумме 17108,1тыс. рублей, или 81,6% к плановым назначениям.  Снижение  к аналогичному периоду 2016 года – на 12599 тыс. руб. или на 42,4%.

     Доходов от арендной платы за все виды  земельных участков поступило 11749,9 тыс. руб. План  выполнен на 80,5%. Снижение  к 01.10.2016 году – на 12912,9 тыс. руб. или на 52,5%. Причиной 

снижения является:  переплата в 2016 году задолжен-ности по Филиалу  ОАО «Группы Илим,  взысканием по исковым заявлениям задолженности по арендаторам прошлых лет.

       Доходов от аренды имущества поступило 4977,2 тыс. руб. План  выполнен на 82,7%. Рост к 01.10.2016 года – на 378,2 тыс. руб., или на 8,2% в результате поступления части задолженности.

        Доходы от перечисления части прибыли муниципальных унитарных пред-приятий  составили  380,9 тыс. руб. План исполнен на 106,3%. Снижение к 01.10. 2016 года – на 64,1 тыс. руб., или на 14,4% (отсутствие поступлений в 2017 году платежей от  МУП «Вектор», на 19,8 тыс. руб. снизились платежи от МП ЦРА №166, на 37,0 тыс. руб. снизились платежи от МУП «Рута», МТП «Данко» на 3,1 тыс. руб.)

        Платы за негативное воздействие на окружающую среду поступило 1601,3 тыс. руб. План исполнен на 93,8%. Рост к 01.10.2016 года – на 688,7 тыс. руб., или на 75,5% за счет увеличения  платежей от ООО «Велесстрой», ОАО«Братскэкогаз», ООО «СКА».

        Доходов от оказания платных услуг и компенсаций затрат бюджета поступило  27491,1 тыс. руб., план исполнен на 69,7%, рост к аналогичному периоду 2016 года  на 1790,4 тыс. руб. или на 7,0% ( увеличение выручки школьных столовых, рост поступлений дебиторской задолженности прошлых лет от Фонда социального страхования.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов составили 708,7 тыс. руб. План выполнен на 99,8%. Снижение к 01.10.2016 года – на 133,2 тыс. руб., или на 15,8%. В том числе:

– по  доходам  от реализации муниципального имущества в 2017 году снижение  на 114,0  тыс. руб.

– доходов от продажи земельных участков поступило 708,7 тыс. руб. План выполнен на 139%. Снижение к 01.10.2016 года – на 19,2 тыс. руб., или на 2,6% (в связи с уменьшением кадастровой стоимости проданных земельных участков в границах сельских поселений).

Доходов от штрафных санкций поступило 3690,0 тыс. руб. План исполнен на 87%. Снижение к 01.10.2016 года – на 6 568,8 тыс. руб., или на 64%.

По прочим неналоговым доходам поступило 377,1 тыс. руб., в том числе:

– невыясненных поступлений -19,9 тыс. руб.;

– прочих неналоговых доходов  – 397тыс. руб. План исполнен на 90,2%. Безвозмездные поступления.

Доля межбюджетных трансфертов от других бюджетов бюджетной системы в общем объеме доходов районного бюджета по состоянию на 01.10.2017 года составила 76,5 %.

За 9 месяцев 2017 года в районный бюджет поступило безвозмездных перечислений из бюджетов других уровней 835 562,5 тыс. руб., или 67,9 % от плановых назначений (1 231 045,3 тыс. руб.), в том числе:

– дотации – 31 631,8 тыс. руб. (100,0 % от плана),

– субсидии – 250 633,1 тыс. руб. (61,2 % от плана),

 – субвенции – 551 099,1 тыс. руб. (70,1 % от плана),

 – иные межбюджетные трансферты – 2 198,5 тыс. руб. (58,2 % от плана), в том числе:

– межбюджетные трансферты, передаваемые  бюджетам муниципальных районов из бюджетов поселений на осуществление  части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями исполнены  на 58,2% в сумме 2198,5 тыс. руб. (план 3776,9 тыс. руб.)

  Безвозмездные поступления, в сравнении с аналогичным периодом прошлого года, увеличились на 140 773,3 тыс. руб.

   Прочие безвозмездные поступления от физических и юридических лиц на 01.10.2017 года составили 6774,2 тыс. руб., снижение с аналогичным периодом прошлого года   – на 4171,3 тыс. руб. или на 38,1%. В том числе поступило:

от Благотворительного Фонда  «Сибирский характер» – 139,6 тыс. руб., от ООО «Теплоснаб» – 100 тыс. руб., от ООО «ВИЛИС»  – 350 тыс. руб., от ООО «Компания ТрансЛес» – 60 тыс. руб., от ООО «ИлимЛес» – 100 тыс. руб., от ВСОРГО – 200 тыс. руб., от ООО «БССО» – 1 000  тыс. руб., от ООО «ВСЭС-СМ» – 64 тыс. руб., от ООО «ЛесПромТрейд» – 200 тыс. руб.,  от филиала ООО «Альянс» в Братском районе – 300 тыс. руб., от ООО «Дельта-Плюс» – 200 тыс. руб., от Благотворительного фонда «Илим-Гарант» – 4055,5 тыс. руб., средства в рамках благотворительного марафона «Помоги ребенку, и ты спасешь мир!» – 5,1 тыс. руб.

 Данные по исполнению  безвозмездных поступлений приведены в таблице:

тыс. руб.

Наименование

Исполнено за 9 мес-ев 2016г.

Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2017)

Утверждено  2017

Исполнено за 9 мес-ев 2017г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г. %

Безвозмездные поступления

704645,7

1230294,7

1231055,7

840442,3

-390613,4

68,3

119,3

Безвозмездные поступле-ния от других бюджетов бюджетной системы РФ

694789,2

1230284,4

1231045,3

835562,5

-395482,8

67,9

120,3

Дотации бюджетам субъек-тов РФ и муниципальных образований

50379,5

31631,8

31631,8

31631,8

0

100

62,8

В т.ч. Дотации на выравни-вание бюджетной обеспе-ченности

28208,6

31631,8

31631,8

31631,8

0

100

112,1

Дотации бюджетам на под-держку мер по обеспече-нию сбалансированности бюджетов

22170,9

0

0

0

0

0

0

Субсидии бюджетам бюджетной системы

69710,8

408740,1

409501,0

250633,1

-158867,9

61,2

359,5

В т.ч. субсидии бюджетам муниципальных районов на обеспечение жильём молодых семей

237,6

0

0

0

0

0

0

субсидии бюджетам  на софинансирование капи-тальных вложений в объекты муниц. собствен.

0

53325

53325

0

-53325

0

0

Субсидии на создание в общеобразовательных организациях, располо-женных в сельской местности условий для создания физ. культуры и спортом

0

2983,7

2983,7

0

-2983,7

0

0

Субсидии бюджетам на реализацию федеральных целевых программ

332,6

1157,2

1157,2

248

-909,2

21,4

74,6

субсидия  бюджетам на поддержку отрасли культуры

  

60,9

0

-60,9

0

0

Прочие субсидии

69140,5

351274,2

351974,2

250385,2

-101589

71,1

362,1

Субвенции бюджетам всего:

571175,2

786135,6

786135,6

551099,1

-235036,5

70,1

96,5

Субвенция бюджетам на составление (изменение) списков кандидатов в при-сяжные заседатели Феде-ральных судов

25,2

5,3

5,3

5,3

0

100

21

Субвенция бюджетам му-ниципальных образований на предоставление граж-данам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг.

45937,3

53709,7

53709,7

33383,8

-20325,9

62,2

72,7

Субвенции местным бюд-жетам на выполнение пере-данных полномочий субъектов РФ

8139,1

16281,2

16281,2

7468,6

-8812,6

45,9

91,8

Прочие субвенции бюд-жетам муниципальных районов

515909,6

716139,4

716139,4

510241,4

-205898

71,2

98,9

Иные МБТ

3523,7

3776,9

3776,9

2198,5

-1578,4

58,2

62,4

В т.ч. передаваемые бю-джетам МО из бюджета поселений на осущест-вление части полномо-чий по решению вопро-сов местного значения с заключенными соглаш.

3494,5

3776,9

3776,9

2198,5

-1578,4

58,2

62,9

МБТ, передаваемые районам на комплекто-вание книжных фондов библиотек МО

29,2

0

0

0

0

0

0

Прочие безвозмездные поступления

10945,4

1904,7

1904,7

6774,2

4869,5

355,7

61,9

Возврат остатков субси-дий, субвенций и иных МБТ, имеющих целевое назначение прошлых лет

-1089

-1894,4

-1894,4

-1894,4

0

100

174

                  Из данных таблицы видно, что утверждённые показатели  отчёта об исполнении бюджета  за 9 месяцев 2017 года не соответствуют показателям, утверждённым решением Думы № 233 от 28.06.2017 года. Разница составила 761 тыс. руб. Данная разница сложилась  из поступлений субсидий  из областного бюджета  в целях софинансирования расходных обязательств  муниципального образования  на поддержку отрасли культуры – 61,0 тыс. руб. и 700,0 тыс. руб. на приобретение спортивного оборудования и инвентаря  в сфере физической культуры и спорта на 2017 год.

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет составил – 1 894,4 тыс. руб., в том числе (тыс. руб.):

  1. За счет средств федерального бюджета – 0,0031 тыс. руб.:

           – иные межбюджетные трансферты на комплектование книжных фондов библиотек – 0,0031 тыс. руб.;

2. За счет средств областного бюджета – 1 894,4 тыс. руб.:

– субвенция на содержание и обеспечение деятельности муниципальных служащих, осуществляющих областные государственные полномочия по предоставлению гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг – 419,1 тыс. руб.;

– субвенция на осуществление государственных полномочий по предоставлению мер социальной поддержки многодетным и малоимущим семьям – 609,5 тыс. руб.;

            – субвенция на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг – 731,5 тыс. руб.;

            – субвенции на исполнение отдельных областных государственных полномочий в сфере труда – 134,3 тыс. руб..

Анализ исполнения расходов  бюджета МО «Братский район».

              Исполнение расходов районного бюджета осуществлялось в соответствии с решением Думы Братского района №173 от 28.12.2016 года.

Пунктом  1 решения Думы общий объем расходов  бюджета на 2016 год утвержден в сумме 1 228 310тыс. рублей. С учётом изменений  внесённых решением Думы №233 от  28.06.2016 года «О внесении изменений в решение Думы Братского района «О бюджете муниципального образования «Братский район» на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» общий объем  по расходам утверждён на 2017 год в сумме 1579335,2 тыс. рублей, что на 351025,2 тыс. рублей, или на 28,6%, больше  первоначально утвержденных расходов бюджета. Приказом  финансового управления администрации МО «Братский район» №59/1 от 22.09.2017 года, №55 от 31.08.2017г. были внесены изменения в сводную бюджетную роспись на 761 тыс. руб.  Бюджетные ассигнования из областного бюджета   планируется напра-вить  на приобретение спортивного инвентаря для оснащения муниципальных организаций, осуществляющих деятельность в сфере физической культуры и спорта, на поддержку отрасли культуры. Финансовым управлением администрации МО «Братский район» предоставлена уточнённая бюджетная роспись МО «Братс-кий район» на 2017 год, утверждённая начальником финансового управления. По данным росписи,  расходы районного бюджета утверждены в сумме 1580096,2 тыс. руб.

          Исполнение расходов районного бюджета за январь – сентябрь 2017 года составило 1074895,8 тыс. руб. или 68 %  утвержденных бюджетной росписью  ассигнований  и превысило аналогичный показатель предыдущего года на 153934,1 тыс. руб.- 16,7%.

На заработную плату с начислениями за отчетный период направлено 668 671,1 тыс. руб. (по всем типам учреждений) или 62,2 % всех расходов районного бюджета, из них на:

– заработную плату –  513 638,5 тыс. руб.;

– начисления – 155 032,6 тыс. руб.

Коммунальные услуги муниципальных учреждений на 01.10.2017 года составили 78 078,1 тыс. руб., что на 9 113,6 тыс. руб. больше, чем за 9 месяцев 2016 года.

На питание и медикаменты за 9 месяцев 2017 года  направлено 36 629,0 тыс. руб., что больше на 5 029,2 тыс. руб. аналогичного периода прошлого года, на ГСМ 4 548,6 тыс. руб.

В целом бюджет района сохраняет свою социальную направленность. В общем объеме фактических затрат, удельный вес финансирования социальной сферы составил 76,8 % или 825 652,7 тыс. руб.

Анализ исполнения общего объема расходов районного бюджета за январь – сен-тябрь   2017 года в разрезе отраслей представлен в следующей таблице

                                                                                                                        (тыс. рублей).

Наименование

показателя

КБК

Исполнено за 9 мес-ев 2016г..

Предусмотрено реше-нием Ду-мы на 2017 г. (28.06. 2017)

Утвержде-но бюджет росписью  на 2017г

Исполнено за 9 мес-ев 2017г.

Откл. от бюджет.

росписи.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

тыс.руб.

Общегосударствен-ные вопросы

0100

71920,0

106382,3

102927,3

77499,9

-25427,4

75,3

5579,9

Национальная оборона

0200

11,9

100

100

33,4

-66,6

33,4

21,5

Национальная безо-пасность и правоох-ранительная деятельн

0300

1750,4

4732,0

4732,0

3081,2

-44280,8

65,1

1330,8

Национальная экономика

0400

2006,7

27161,2

27161,2

7687,6

-19473,6

28,3

5680,9

ЖКХ

0500

0

3121

3121

102,3

-3018,7

3,3

102,3

Охрана окружающей среды

0600

191,9

352

352

167,3

-184,7

47,5

-24,6

Образование

0700

739632,4

1130947,4

1130817,4

763753,9

-367063,5

67,5

24121,5

Культура, кинематогр.

0800

15839,0

16678

16718,9

11964,4

-4754,5

71,6

-3874,6

Здравоохранение

0900

29,5

30

30

0

-30

0

-29,5

Социальная политика

1000

56501,8

88914

88914

49756,6

-39157,4

56

-6745,2

Физическая культура и спорт

1100

579,3

3792,4

4492,4

177,8

-4314,6

4,0

-401,5

Обслуживание госу-дарственного и муни-ципального долга

1300

3788,1

7189

4262

2965,2

-1296,8

69,6

-822,9

МБТ общего характера бюджетам субъектам РФ и МО

1400

28710,7

189935,9

196467,9

157706,2

-38761,7

80,3

128995,5

Всего расходов:

 

920961,7

1579335,2

1580096,1

1074895,8

-505200,4

68

153934,1

          При среднем уровне исполнения общего годового объема расходов  бюджета  МО «Братский район»  68%, уровень исполнения расходов по разделам классифи-кации расходов колеблется  от 0% по разделу «Здравоохранение», 3,3% по разделу «ЖКХ», 

«Физическая культура и спорт» – 4%, до 80,3% по разделу «МБТ общего характера бюджетам субъектам РФ и МО». По разделу «Национальная оборона» расходы исполнены на 33,4%, «Национальная экономика – 28,3%, раздел « Нацио-нальная безопасность и правоохранительная деятельность» исполнен на 65,1%, рас-ходы по разделу «Общегосударственные вопросы» исполнены на 75,3%,  «Охрана окружающей среды» на 47,5%, «Образование» на 67,5%, «Культура и кинематогра-фия» -71,6%, «Социальная политика» – 56%.

            Из данных таблицы видно,  были внесены изменения в бюджетную роспись без внесения  изменений  в решение о бюджете. Данная сумма составила 760,9 (761) тыс. руб., в том числе по  разделам:

– общегосударственные вопросы уменьшены  на сумму 3455 тыс. руб.;

– по  образованию расходы уменьшены на 130 тыс. руб.,

– по разделу  культура расходы увеличены на 40,9 тыс. руб.,

– физическая культура и спорт +700 тыс. руб.,

– МБТ общего характера бюджетам субъектам РФ и МО  увеличены  на 6532 тыс. руб.

– обслуживание государственного и муниципального долга снижено на 2927 тыс. руб.

        В отчетном периоде 2017 года по сравнению с соответствующим периодом 2016 года изменились объем и структура расходов  бюджета в разрезе разделов классификации расходов бюджетов РФ, что видно из данных, представленных в следующей таблице.

тыс. рублей

Наименование

КБК

Исполнено 2016 год

Исполнено 2017 год

Удельный вес 2016 г %

Удельный вес 2017 г %

Расходы бюджета всего:

 

920961,7

1074895,8

100

100

Общегосударственные вопросы

0100

71920,0

77499,9

7,81

7,21

Национальная оборона

0200

11,9

33,4

0,00

0,00

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

0300

1750,4

3081,2

0,19

0,29

Национальная экономика

0400

2006,7

7687,6

0,22

0,71

Жилищно-коммунальное хозяйство

0500

0

102,3

0

0,01

Охрана окружающей среды

0600

191,9

167,3

0,02

0,02

Образование

0700

739632

763753,9

80,31

71,05

Культура, кинематография

0800

15839

11964,4

1,72

1,11

Здравоохранение

0900

29,5

0

0,00

0

Социальная политика

1000

56502

49756,6

6,13

4,63

Физическая культура и спорт

1100

579,3

177,8

0,06

0,02

Обслуживание государственного и муниципального долга

1300

3788,1

2965,2

0,41

0,28

Межбюджетные трансферты об-щего характера бюджетам субъек-тов РФ и муниципальных образов.

1400

28711

157706,2

3,12

14,67

        За 9 месяцев  2017 года, по сравнению с аналогичным периодом 2016 года,  снизилась доля расходов  бюджета по разделу: «Образование» на 9,26%, «Социальная политика»   на 1,5%  «Культура» на 0,61%,  «Общегосударственные вопросы» на 0,6%. Увеличились расходы  по разделам  «Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований»  на 11,55%, «Национальная экономика» на 0,49.

         Анализ исполнения расходов  бюджета в разрезе разделов классификации расходов показал следующее.     

По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» – расходы  бюджета в январе – сентябре 2017 года исполнены в сумме  77499,9 тыс. рублей,  или 75,3%   утверж-дённых показателей, что на 7,8%  выше аналогичного показателя 2016 года.

Таблица тыс. руб.

Наименование

Исполнено за  9 мес-ев 2016г

Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2017)

Утверждено бюд-жет. росп  2017

исполненио за 9 мес-ев 2017 г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

Общегосударственные вопросы, всего:  (0100)

71920

106382,3

102927,3

77499,9

-25427,4

75,3

5579,9

Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и МО (0102)

2213,6

2880

2880,0

2215,5

-664,5

76,9

1,9

Функционирование законо-дательных (представитель-ных) органов государствен-ной власти и представитель-ных органов МО  (0103)

2871,1

3906

3906

3146,7

-759,3

80,6

275,6

Функционирование правите-льства РФ, высших исполни-тельных органов государс-твенной власти субъектов РФ, местных администраций(0104

48248,5

74820,7

71365,7

54188,1

-17177,6

75,9

5939,6

Судебная система (0105)

0

5,3

5,3

2,9

-2,4

54,7

2,9

Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и та-моженных органов и органов финансового (финансово-бюд-жетного) надзора (0106)

14906

20351,1

20351,1

15419,8

-4931,3

75,6

513,8

обеспечение проведения выборов и референдумов (0107)

 

160

160

160

0

100

160

Резервные фонды (0111)

0

500

500

0

-500

0

0

Другие общегосударственные вопросы (0113)

3680,8

3759,2

3759,2

2366,9

-1392,3

63

-1313,9

       Исполнение по подразделам классификации расходов бюджета в отчетном пе-риоде 2017 года колеблется  от 54,7%, по подразделу 0105 «Судебная система» до 80,6% «Функционирование законодательных (представительных) органов госу-дарственной власти и представительных органов МО»  (0103).

       – 100% исполнение составило по подразделу «Обеспечение проведения выборов и референдумов (0107)»,

        – по разделу (0106) «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и та-моженных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора на 75,6%.

       – Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и МО (0102) исполнено на 76,9%.

       –  Функционирование правительства РФ, высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций (0104) исполнение на 75,9%.

           Бюджетные назначения по подразделу Функционирование правительства РФ, высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций(0104) утверждены только бюджетной росписью без утверждения решения Думы «О бюджете». Изменения в сторону уменьшения осуществлено по разделу Функционирование высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций (0104) на 17177,6  тыс. руб.

        По разделу 0200 «Национальная оборона» расходы  бюджета в январе – сентябре 2017 года исполнены в сумме 33,3 тыс. рублей, или 33,3% показателя с учетом изменений, что  на 180% выше аналогичного показателя 2016 года.

 (Таблица, тыс. рублей).

Наименование

Исполнено за 9 мес-ев  2016г.

Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2017)

Утверждено на  2017 боджет. росписью

Исполнено за 9 мес-ев  2017г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

Национальная оборона

11,9

100

100

33,3

-66,7

33,3

21,4

Мобилизационная и вневойсковая подготовка

0

0

0

0

0

0

0

Мобилизационная подготовка экономики

11,9

100

100

33,3

-66,7

33,3

21,4

По разделу 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятель-ность» расходы  бюджета  исполнены в сумме  3081,2 тыс. рублей, или 65,1%  от утверждённых плановых показателей,  на 1330,8 тыс. руб., выше аналогичного показателя 2016 года. По данному разделу  расходы составили по подразделу:

         «Защита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона – 2987,9 тыс. руб.., 64,9% исполнения, в  аналогичном периоде 2016 года 1640,9 тыс. руб.

       «Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности» – 93,3 тыс. руб.- 72,5% от утверждённых плановых назначений.

По разделу 0400 «Национальная экономика» расходы  бюджета за 9 месяцев  2017 года исполнены в сумме 7687,6 тыс.  рублей, или 28,3%  от утверждённых плано-вых назначений, что на  5680,9 тыс. руб. (383,1%)  выше аналогичного показателя 2016 года. Исполнение по подразделам классификации расходов в отчетном периоде 2017 года составило по подразделу «Дорожное хозяйство» 29,1%,  «Другие вопросы в области национальной экономики – 26,4%.

Таблица (тыс. руб.)

Наименование

Исполнено за 9 мес-ев 2016г.

Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2017)

Утверж-дено бюджет. росписью  2017

Исполнено за 9 мес-ев 2017г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

т.р.

Национальная экономика

2006,7

27161,2

27161,2

7687,6

-19473,6

28,3

5680,9

Дорожное хозяйство (дорожные фонды)

486,0

19728,3

19728,3

5723,3

-14005

29,1

5237,3

Другие вопросы в области национальной экономики

1520,7

27161,2

7432,9

1964,3

-5468,6

26,4

129,2

          По разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» расходы бюджета на  1 октября  2017 года исполнены в сумме 102,3 тыс.  рублей, при плане 3121,0 тыс. руб. (3,3% к плану), к аналогичному периоду прошлого года расходы исполнены  больше на 102,3 тыс. руб.

            По разделу 0600 «Охрана окружающей среды» расходы  бюджета в 2017 году исполнены в сумме 167,3 тыс. рублей, или 47,5% показателя  утверждённого планового показателя.

            По разделу 0700 «Образование» расходы бюджета за 9 месяцев  2017 года исполнены в сумме 763753,9 тыс. рублей, или 67,5% утверждённых бюджетных назначений, что на 2,5 % выше аналогичного показателя 2016 года.

           Исполнение по подразделам приведены в таблице.

                                                                                                                              (тыс. руб.)

Наименование

КБК

Исполнено за 9 мес-ев 2016г.

Предусмотрено реше-нием Ду-мы на 2017 год (28.06. 2017)

Утверж-дено бю-джет. росписью на 2017г.

Исполнено за 9 мес-ев 2017г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

Образование

0700

739632,4

1130947,4

1130817,4

763753,9

-367063,5

67,5

24121,5

Дошкольное образование

0701

177622,5

254396,3

253235,6

182157,3

-71078,3

71,9

4534,8

Общее образование

0702

520782,1

719784,7

722191

472550,3

-249640,7

65,4

-48231,8

Дополнительное обра-зование  детей

0703

59 316,5

66916

96312,5

70017,2

-26295,3

72,7

10700,7

Профессиональная под-готовка, переподготовка и повышение квалифик.

0705

87,7

538

541,8

352,9

-188,9

65,1

265,2

Молодежная политика и оздоровление детей

0707

8278,4

10893,8

10866,1

8663,5

-2202,6

79,7

385,1

Другие вопросы в области образования

0709

32861,8

49013,7

47670,5

30012,7

-17657,8

62,9

-2849,1

Исполнение по подразделам классификации расходов в отчетном периоде 2017 года составило от 65,1% « Профессиональная подготовка, переподготовка и повы-шение квалификации» до 79,7% по подразделу « Молодёжная политика и оздоров-ление детей». По подразделу «Дошкольное образование» исполнение составило 71,9%, по подразделу «Общее образование» 65,4%, «Дополнительное образование  детей» – 72,7%, « Другие вопросы в области образования»  62,9%.

             По разделу 0800 «Культура, кинематография» расходы  бюджета за 9 месяцев  2017  года исполнены в сумме11964,4 тыс. рублей, или 71,6 %  от утверждённых бюджетных назначений, и меньше уровня прошлого года на 3874,6 тыс. руб. –  24,5%.

                                                                                                           Таблица тыс. рублей

Наименование

Исполнено за 9 мес-ев  2016г.

Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2016)

Утверждено на  2017

Исполнено за 9 мес-ев  2017г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

Культура, кинематография

15839,0

16678

16718,9

11964,4

-4754,5

71,6

-3874,6

Культура

15839

16678

16718,9

11964,4

-4754,5

71,6

-3874,6

Другие вопросы в области культуры, кинематографии

0

0

0

0

0

0

0

          По разделу 0900 «Здравоохранение» расходы  бюджета за 9 месяцев  2017 года исполнены в сумме 0 рублей, 0%  от утверждённых бюджетных назначений. В аналогичном периоде 2016 года расходы по данному разделу составили 29,5 тыс.  руб.

          По разделу 1000 «Социальная политика» расходы  бюджета в   2017 году исполнены в сумме 49756,6 тыс. рублей, или 56 % показателя, утверждённого бюджетной росписью. Уменьшение бюджетных ассигнований, предусмотренных на исполнение публичных нормативных обязательств бюджетной росписью не установлено.

         Исполнение по подразделам классификации расходов в отчетном периоде 2017 года составило от 42,4 % по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» до 68,6 % по подразделу «Пенсионное обеспечение».В  аналогичном периоде 2016 года  расходы по «Социальной политике были  исполне-ны в сумме 56501,8 тыс. руб. больше указанных расходов 2017 года на 6745,2 тыс. руб.

                                                                                                       Таблица тыс. рублей

Наименование

Исполнено за  9 мес-ев 2016г.

Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2017)

Утверждено  бюд-жетной росписью 2017 год

Исполнено за  9 мес-ев 2017г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

Социальная политика

56501,8

88914

88914

49756,6

-39157,4

56,0

-6745,2

Пенсионное обеспечение (1001)

6264,3

9362

9362

6424,8

-2937,2

68,6

160,5

Социальное обеспечение населения (1003)

49591,3

78104,1

78104,1

42717,5

-35386,6

54,7

-6873,8

Другие вопросы в области социальной политики (1006)

646,2

1447,9

1447,9

614,3

-833,6

42,4

-31,9

        По разделу 1100 «Физическая культура и спорт» расходы  бюджета в  2017 го-ду  исполнены в сумме 177,8 тыс. рублей, или 4% утверждённого бюджетного наз-начения,  что на 69,3%  ниже аналогичного показателя 2016 года.

          По разделу 1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга» расходы бюджета исполнены в сумме 2695,2 тыс. рублей, или 69,6% утвержденно-го годового объема,  на 822,9 тыс. руб. или на  21,7% ниже аналогичного показате-ля 2016 года.

                                                                                                             Таблица, тыс. руб.

Наименование

Исполнено за  9 мес-ев 2016г.

Предусмотрено реше-нием Думы на 2017 год (28.06.2017)

Утверждено на   2017

Исполнено за  9 мес-ев 2017г.

Откл.

%

Факт 2017 к факту 2016 г.

Обслуживание государствен-ного и муниципального долга

3788,1

7189

4262

2965,2

-1296,8

69,6

-822,9

 

        По разделу 1400 «Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований» расходы  бюджета исполнены в сумме 157706,2  тыс. рублей, или 80,3 % показателя  утверждённого решением Думы, что на 128995,5 тыс. руб. больше аналогичного показателя 2016 года, в том числе за счёт областного бюджета – 109474,2 тыс. руб. (с 2017 года в бюджет муни-ципального района перечисляется субсидия на формирование районных фондов финансовой поддержки переселений в целях дальнейшего перечисления в бюджет поселений Братского района).

          Бюджет Братского района сформирован в программной структуре расходов – по 20  муниципальным программам (далее – программы).

    Решением Думы «О бюджете МО «Братский район с изменениями, расходы на программы предусмотрены в сумме1563687  тыс. рублей, в бюджетной росписи, с учётом последних  изменений, указана сумма 1564448 тыс. руб. В структуре расходов программы составляют  99%. Непрограммные расходы предусмотрены в сумме 15648,2 тыс. руб., 1%. За 9 месяцев 2017 года объём программных расходов составил 1064000,8 тыс. руб. (99,0% от общего объёма расходов районного бюд-жета или 68% от плана, объём расходов по непрограммным направлениям деятель-ности составил 10895,0 тыс. руб. или 69,6% от плана (15648,2 тыс. руб.).

Информация об исполнении  бюджета по состоянию на 01.09.2017 года, в разрезе

муниципальных программ и непрограммных расходах представлена в таблице (тыс. рублей)

.

Наименование программы

Утверждено ре-шенем Думы на  2017

Утверждено бюд-жет рос-писью

испол-нено

% к бюджет. роспис

1.0

Муниципальная программа «Муниципальные финансы МО «Братский район» на 2015-2019 годы»

301122

301122

235799,7

78,3

1.1

Подпрограмма «Реализация полномочий по реше-нию вопросов местного значения администрацией МО «Братский район» на 2015-2019 годы

96797,6

93342,6

70983,6

76

1.2

Подпрограмма «Повышение эффективности бюд-жетных расходов в МО «Братский район» на 2015-2019 гг

197274,9

200729,9

160671,4

80

1.3

Подпрограмма «Реализация областных государст-венных полномочий по хранению, комплектованию, учету и использованию архивных документов, отно-сящихся к государственной собственности Иркутс-кой области» на 2015-2019 годы

1767,2

1767,2

1237

70

1.4

Подпрограмма «Реализация областных государст-венных полномочий по определению персонального состава и обеспечению деятельности районных (городских), районных в городах комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав» на 2015-2019 гг.

1447,9

1447,9

614,3

42,4

1.5.

Подпрограмма «Реализация областных государст-венных полномочий по предоставлению гражданам суб-сидий на оплату жилых помещений и комму-нальных услуг» на 2015-2019 годы

3109,7

3109,7

1893,5

60,9

1.6.

Подпрограмма «Реализация областных государст-венных полномочий по определению персонального состава и обеспечению деятельности администра-тивных комиссий» на 2015-2019 годы

718,7

718,7

397

55,2

1.7.

Подпрограмма «Реализация областного государст-венного полномочия по определению перечня должностных лиц органов местного самоуправле-ния, уполномоченных составлять протоколы об ад-министративных правонарушениях, предусмотрен-ных отдельными законами Иркутской области об административной ответственности» на 2015-2019 г

0,7

0,7

0

0

1.8.

Подпрограмма «Реализация полномочий по состав-лению (изменению) списков кандидатов в присяж-ные заседатели федеральных судов общей юрисдик-ции в Российской Федерации» на 2015-2019 годы

5,3

5,3

2,9

54,7

2.0

Муниципальная программа «Улучшение условий и охраны труда в МО «Братский район»  на 2015-2019 годы

729,6

729,6

408,1

55,9

2.1

Подпрограмма «Обеспечение благоприятных условий и совершенствование работы в сфере труда на терри-тории муниципального образования «Братский район» на 2015-2019 годы

11,0

11,0

11,0

100

2.2

Подпрограмма «Реализация отдельных областных государственных полномочий в сфере труда» на 2015-2019 годы

718,6

718,6

397,1

55,3

3.0

Муниципальная программа «Мобилизационная подготовка МО «Братский район» на 2015-2019 г

100

100

33,4

33,4

3.1

Подпрограмма «Мобилизационная подготовка» на 2015-2019 годы

100

100

33,4

33,4

4.0

Муниципальная программа «Гражданская обо-рона, предупреждение и ликвидация чрезвычай-ных ситуаций в МО «Братский район» на 2015-2019 гг.

4666,4

4666,4

3050,4

65,4

4.1

Подпрограмма «Гражданская оборона, предупреж-дение и ликвидация чрезвычайных ситуаций» на 2015-2019 годы

410

410

281,9

68,8

4.2

Подпрограмма «Антитеррористическая деятель-ность» на 2015-2019 годы

90,0

90

0

0

4.3

Подпрограмма «Развитие единой дежурной диспет-черской службы Братского района» на 2015-2019 гг.

4166,4

4166,4

2768,5

66,4

5,0

Муниципальная программа «Профилактика без-надзорности и правонарушений граждан Братс-кого района» на 2015-2019 годы 

83,6

83,6

65,5

78,3

5.1

Подпрограмма «Правопорядок» на 2015-2019 годы

83,6

83,6

65,5

78,3

6.0

Муниципальная программа «Повышение безо-пасности дорожного движения в МО «Братский район» на 2015-2018 годы 

45,0

45,0

27,8

61,8

6.1

Подпрограмма «Безопасность дорожного движения» на 2015-2018 годы

45,0

45,0

27,8

61,8

7.0

Муниципальная программа «Развитие дорож-ного хозяйства в МО «Братский район» на 2015-2018 годы

19728,3

19728,3

5723,3

29,0

7.1

Подпрограмма «Дорожное хозяйство» на 2015-2018 годы

19728,3

19728,3

5723,3

29,0

8.0

Муниципальная программа «Поддержка и разви-тие малого и среднего предпринимательства в МО «Братский район» на 2015-2019 годы

80,0

80,0

51

63,8

8.1

Подпрограмма «Развитие малого и среднего пред-принимательства» на 2015-2019 годы

80,0

80

51

63,8

9.0

Муниципальная программа «Муниципальная собственность и земельные правоотношения» на 2016-2019 годы

6331,0

6331,0

1585,2

25,0

9.1

Подпрограмма «Управление муниципальной собст-венностью» на 2016-2019 годы

1790,0

1490

0

0

9.2

Подпрограмма «Управление и распоряжение земель-ными участками» на 2016-2019 годы

1426,0

1726

673,3

39

9.3

Подпрограмма «Обеспечение реализации программ-мы» на 2016-2019 годы

3115,0

3115

911,9

29,3

10.

Муниципальная программа «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности» на 2015-2017 годы

270

270

0

0

10.1

Подпрограмма «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности» на 2015-2017 годы

270

270

0

0

11.0

Муниципальная программа «Охрана окружаю-щей среды в МО «Братский район» на 2015-2019г

352,0

352

167,3

47,5

11.1

Подпрограмма «Охрана окружающей среды» на 2015-2019 гг

352,0

352,0

167,3

47,5

12.

Муниципальная программа «Развитие образова-ния Братского района» на 2015-2018 годы

1058311,6

1058311,6

743784,7

70,3

12.1

Подпрограмма «Дошкольное образование» на 2015-2018 годы

254433,2

253272,5

182169,2

71,9

12.2

Подпрограмма «Общее образование» на 2015-2018 годы

667027,1

669583,4

472582,2

70,6

12.3

Подпрограмма «Дополнительное образование детей в сфере образования» на 2016-2021 годы

66916

66916

47399,4

70,8

12.4.

Подпрограмма «Отдых, оздоровление и занятость детей» на 2016-2021 годы

21001,6

20973,9

11734,4

55,9

12.5.

Подпрограмма «Комплексная безопасность на объектах образования» на 2016-2021 годы

3870

3870

3761,7

97,2

12.6.

Подпрограмма «Обеспечение реализации муниципальной программы» на 2016-2021 годы

45063,7

43695,8

26137,8

59,8

13.0.

Муниципальная программа «Молодежь Братского района» на 2015-2019 годы

1198,3

1198,3

884,9

73,8

13.1.

Подпрограмма «Славлю Отечество свое» на 2015-2019 годы

224

97,5

62,9

64,5

13.2.

Подпрограмма «Здоровый район – надежное будущее» на 2015-2019 годы

974,3

1100,8

822

74,7

14.0.

Муниципальная программа «Культура» на 2016-2019годы

46184

46245,0

34693,5

75,0

14.1

Подпрограмма «Библиотечное дело» на 2016-2019 гг

5551,0

5611

3831,3

68,3

14.2

Подпрограмма «Культурный досуг населения» на 2016-2019 годы

8180,0

8161,0

5696,9

69,8

14.3.

Подпрограмма «Дополнительное образование детей в сфере культуры» на 2016-2019 годы

29414

29409,3

22621,6

76,9

14.4.

Подпрограмма «Обеспечение пожарной безопаснос-ти» на 2016-2019 годы

102,0

126,7

116,8

92,2

14.5.

Подпрограмма «Обеспечение реализации муници-пальной программы» на 2016-2019 годы

2937,0

2937

2426,9

82,6

15.0

Муниципальная программа «Здоровье населения Братского района» на 2016-2019 годы

3005

3005

1371,2

45,6

15.1

Подпрограмма «Кадровая политика здравоохране-ния» на 2015-2017 годы

2975

2975

1371,2

46,1

15.2

Подпрограмма «Профилактика социально-значимых мероприятий» на 2015-2017 годы

30,0

30

0

0

16.0

Муниципальная программа «Социальная поли-тика МО «Братский район» на 2015-2019 годы

59656,1

59656,1

35054,2

58,8

16.1

Подпрограмма «Социальная поддержка отдельных категорий граждан» на 2015-2019 годы

59656,1

59656,1

35054,2

58,8

17.0

Муниципальная программа «Жилье для молодых семей» на 2015-2020 годы

2157,2

2157,2

442,8

20,5

17.1.

Подпрограмма «Жилье молодым» на 2015-2020 годы

2157,2

2157,2

442,8

20,5

18.0

Муниципальная программа «Развитие физической культуры и спорта в Братском районе» на 2015-2019 годы

292,4

992,4

177,8

17,9

18.1

Подпрограмма «Доступный спорт для всех» на 2015-2019 годы

292,4

992,4

177,8

17,9

19.0.

Муниципальная программа «Устойчивое развитие сельских территорий в МО «Братский район» на 2015-2017 годы

56131,6

56131,6

0

0

19.1.

Подпрограмма «Развитие сельских территорий» на 2015-2017 годы

56131,6

56131,6

0

0

20.

Муниципальная программа «Поддержка юридических лиц и индивидуальных пред-принимателей, осуществляющих розничную торговлю и доставку продовольственных то-варов, в поселения муниципального образо-вания «Братский район» с ограниченными сроками завоза грузов (продукции)» на 2017-2019 годы

3242,9

3242,9

680

21,0

20.1.

Муниципальная программа «Поддержка юри-дических лиц и индивидуальных предприни-мателей, осуществляющих розничную торгов-лю и доставку продовольственных товаров, в поселения муниципального образования «Братский район» с ограниченными сроками завоза грузов (продукции)» на 2017-2019 годы

3242,9

3242,9

680

21,0

 

Итого:

1563687

1564448,0

1064000,8

68,0

 

Непрограммные  расходы

15648,2

15648,2

10895

69,6

 

Всего:

1579335,2

1580096,2

1074895,8

68,0

              Исполнение расходов на реализацию муниципальных программ по состоянию на 01.10.2017 составило 1064000,8 тыс. рублей, или 68,0 % к бюджетной росписи. В аналогичном периоде 2016 года исполнение расходов  производилось  по 19 муниципальным программам на сумму  909836,7 тыс. рублей или 76,6% от пла-новых назначений.

           Из 20 муниципальных  программ  МО «Братский район», утвержденных решением Думы Братского района на 2017 год, по 2 программам  были внесены изменения в бюджетную роспись без внесения изменений в решение Думы о бюджете:

 Муниципальная программа ««Культура» на 2016-2019годы»  муниципальная программа «Развитие физической культуры и спорта в Братском районе» на 2015-2019 годы.

           По вышеназванным  муниципальным  программам, в соответствии с приказом финансового управления, ст.217 Бюджетного кодекса были внесены изменения в бюджетную роспись на основании уведомления Министерства культуры и архивов Иркутской области,  Министерства спорта, что не противоречит Бюджетному законодательству.

По выполнению программ: низкий процент исполнения от 0% до 50% сложился по следующим муниципальным программам:

– «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности» на 2015-2017 годы -0%;

– «Развитие физической культуры и спорта в Братском районе» на 2015-2019 годы – 17,9%;

– «Устойчивое развитие сельских территорий в МО «Братский район» на 2015-2017 годы – 19,9%;

– «Жилье для молодых семей» на 2015-2020 годы» – 20,5%;

–  «Поддержка юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осущест-вляющих розничную торговлю и доставку продовольственных товаров, в поселе-ния муниципального образования «Братский район» с ограниченными сроками завоза грузов (продукции)» на 2017-2019 годы – 21%;

–  «Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства в МО «Братский район» на 2015-2019 годы» – 24,3%;

– Муниципальная собственность и земельные правоотношения» на 2015-2017 годы – 25%;

– «Развитие дорожного хозяйства в МО «Братский район» на 2015-2018 годы –29%;

– «Мобилизационная подготовка МО «Братский район» на 2015-2019 годы  33,4%;

– «Здоровье населения Братского района» на 2015-2017 годы – 45,6%;

– Охрана окружающей среды в МО «Братский район» на 2015-2019 годы – 47,5%.

           Информация об исполнении муниципальных программ представлена в  раз-делах предоставленной пояснительной записки.

Муниципальная программа

«Муниципальные финансы МО «Братский район»

 на 2015-2019 годы

 

Муниципальная программа «Муниципальные финансы МО «Братский район» на 2015-2019 годы исполнена в сумме 235799,7 тыс. руб., или 78,3 % от годового назначения, в том числе:

– за счёт средств федерального бюджета – 2,9 тыс. руб.(реализация полномочий по составлению , (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели;

– за счет средств областного бюджета – 113616 тыс. руб. (субвенции на выполнение государственных полномочий – 4141,8 тыс. руб., субсидия на формирование районного фонда финансовой поддержки поселений  – 109474,2 тыс. руб.);

–  за счет средств районного бюджета – 122180,8 тыс. руб.

За счет средств районного бюджета средства распределились по следующим мероприятиям:

  1. Расходы на содержание аппарата управления в размере 70983,6 тыс. руб.,

или 76,1 % к плану, удельный вес заработной платы с начислениями в расходах на аппарат управления за 9 месяцев составил 76,9 %.

  1. Процентные платежи по муниципальному долгу – 2965,2 тыс. руб.
  2. Дотации   на   выравнивание  бюджетной  обеспеченности  поселений   из

районного фонда финансовой поддержки поселений Братского района – 2000 тыс. руб.

  1. Иные  межбюджетные  трансферты в виде дотации  на  поддержку  мер

 по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений исполнены в размере 46232,0 тыс. руб.

Исполнение  по расходам, осуществляемым за счёт субвенций из областного

бюджета на выполнение государственных полномочий составило в среднем  58,8%.

         Сведения об исполнении муниципальной программы «Муниципальные фи-нансы МО «Братский район» на 2015-2019 годы приведены  в таблице  (тыс. руб.).

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполне-ние

% исполнения

Муниципальная программа «Муниципальные финансы МО» на 2015-2019 годы

70 0 0000000

301 122,0

235 799,7

78,3%

Подпрограмма «Реализация полномо-чий по решению вопросов местного значения администрацией МО» на 2015-2019 годы

70 1 0000000

93 342,6

70 983,6

76,0

Подпрограмма «Повышение эффективности бюджетных расходов в МО» на 2015-2019 годы

70 2 0000000

200 729,9

160 671,4

80,0

Подпрограмма «Реализация областных государственных полномочий по хранению, комплектованию, учету и использованию архивных документов, относящихся к государственной собственности Иркутской области» на 2015-2019гг.

70 3 0000000

1 767,2

1 237,0

70,0

Подпрограмма «Реализация областных государственных полномочий по опре-делению персонального состава и обеспечению деятельности районных (городских), районных в городах ко-миссий по делам несовершеннолетних и защите их прав» на 2015-2019 годы

70 4 0000000

1 447,9

614,3

42,4

Подпрограмма «Реализация областных государственных полномочий по пре-доставлению гражданам субсидий на оплату жилых помещений и комму-нальных услуг» на 2015-2019 годы

70 6 0000000

3109,7

1893,5

60,9

Подпрограмма «Реализация областных государственных полномочий по опре-делению персонального состава и обе-спечению деятельности администра-тивных комиссий» на 2015-2019 годы

70 7 0000000

718,7

397

55,2

Подпрограмма «Реализация област-ного государственного полномочия по определению перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять прото-колы об административных правона-рушениях, предусмотренных отдель-ными законами Иркутской области об административной ответственности» на 2015-2019 годы

70 8 0000000

0,7

0

0

Подпрограмма «Реализация полном-очий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации» на 2015-2019 годы

70 9 0000000

5,3

2,9

54,7

Муниципальная программа

«Улучшение условий и охраны труда в МО «Братский район»

На 2015-2019 годы

 

Расходы на реализацию программы исполнены на 01.10.2017 года в объеме 408,1 тыс. руб., или 55,9 % от годового назначения, в том числе за счет средств областного бюджета 397,1 тыс. руб. (субвенция на выполнение государственных полномочий в сфере труда).

За счет средств районного бюджета исполнено 11,0 тыс. руб., или 100% – на организацию и проведение районного конкурса «Лучшая организация работы по охране труда в Братском районе». Бюджетные ассигнования, направленные на финансирование подпрограммы «Реализация отдельных областных государственных полномочий в сфере труда» на 2015-2019 годы из  областного бюджета,  исполнены  на 55,3%. Расходы снизились по сравнению с прошлым годом на 20,2 тыс. руб. Сведения об исполнении муниципальной программы «Улучшение условий и охраны труда в МО «Братский район» на 2015-2019 годы» указаны в таблице (тыс. руб.).                                                                                                                                                                     

                                                                                                                              

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Улучшение условий и охраны труда в МО «Братский район» на 2015-2019 годы

 

71 0 0000000

729,6

408,1

55,9

Подпрограмма «Обеспечение благоприятных условий и совершенствование работы в сфере труда на территории муниципального образования «Братский район» на 2015-2019 годы

71 1 0000000

11

11

100

Подпрограмма «Реализация отдельных областных государственных полно-мочий в сфере труда» на 2015-2019г.

71 2 0000000

718,6

397,1

55,3

Муниципальная программа

«Мобилизационная подготовка МО «Братский район»

на 2015-2019 годы

 

Муниципальная программа «Мобилизационная подготовка МО «Братский район» на 2015-2019 годы при плане на 2017 год 100,0 тыс. руб. исполнена на 01.10.2017 года в сумме 33,4 тыс. руб., или 33,4%  на мероприятия, направленное на материально-техническое обеспечение загородного пункта управления при переводе на условия военного времени и в военное время. Расходы по программе возросли по сравнению с прошлым годом на 21,5 тыс. руб.  ( в 2016 году – 11,9 тыс. руб.). Сведения об исполнении муниципальной программы «Мобилизационная подготовка МО «Братский район» на 2015-2019 годы приведены в таблице (тыс. руб.)

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% испол-нения

Муниципальная программа «Мобилизационная подготовка МО «Братский район» на 2015-2019 годы

 

72 0 0000000

100

33,4

33,4

Подпрограмма «Мобилизационная подготовка» на 2015-2019 годы

72 1 0000000

100

33,4

33,4

Муниципальная программа

«Гражданская оборона, предупреждение и ликвидация

чрезвычайных ситуаций в МО «Братский район»

на 2015-2019 годы.

На муниципальную программу  «Гражданская оборона, предупреждение и ликвидация  чрезвычайных ситуаций в МО «Братский район» на 2015-2019 годы направлено за 9 месяцев 2017 года 3050,4 тыс. руб., или 65,4 % от годового назначения, в том числе:

            – предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций – 281,9 тыс. руб.;

            – обеспечение деятельности единой дежурно-диспетчерской службы – 2768,5 тыс. руб.

       Расходы возросли по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 1397,7 тыс. руб. (в 2016году 1652,7 тыс. руб.). Сведения об исполнении муници-пальной программы«Гражданская оборона, предупреждение и ликвидация чрез-вычайных ситуаций в МО «Братский район» на 2015-2019 год приведены в таблице (тыс. руб.)

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполне-ние на 01.10.2017г.

% исполнения

Муниципальная программа «Граждан-ская оборона, предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций в МО «Братский район» на 2015-2019 год

 

 

73 0 0000000

 

 

4 666,4

 

 

3 050,4

 

 

65,4%

Подпрограмма «Гражданская оборона, предупреждение и ликвидация чрезвы-чайных ситуаций» на 2015-2019 годы

73 1 0000000

410,0

281,9

68,8

Подпрограмма «Антитеррористическая деятельность» на 2015-2019 годы

73 2 0000000

90,0

0,0

0

Подпрограмма «Развитие единой дежурной диспетчерской службы Братского района» на 2015-2019 годы

73 3 0000000

4 166,4

2 768,5

66,4

Муниципальная программа

«Профилактика безнадзорности и правонарушений граждан

Братского района» на 2015-2019 годы

 

По муниципальной программе «Профилактика безнадзорности и правонарушений граждан Братского района» на 2015-2019 годы расходы за 9 месяцев составили 65,5 тыс. руб., или 78,3 % от уточненного плана. Расходы за счет средств районного бюджета направлены на организацию отдыха, оздоровления и занятости несовершеннолетних, состоящих на профилактических учетах, находящихся в трудной жизненной ситуации (военно-полевые сборы).  Сведения об исполнении муниципальной программы «Профилактика безнадзорности и правонарушений граждан Братского района» на 2015-2019 годы приведены в таблице (тыс. руб.).

.                                                                                                                                          

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение на 01.10.2017г.

% исполнения

Муниципальная программа «Профи-лактика безнадзорности и правонару-шений граждан Братского района» на 2015-2019 годы

 

 

74 0 0000000

83,6

65,5

78,3

Подпрограмма «Правопорядок» на 2015-2019 годы

74 1 0000000

83,6

65,5

78,3

Муниципальная программа

«Повышение безопасности дорожного движения

в МО «Братский район» на 2015-2018 годы

 

Расходы на реализацию программы  на 01.10.2017 года составили 27,8 тыс. руб., или 61,8% от годового назначения  (профилактика ДТП учащихся, в том чис-ле организация и проведение конкурса юных инспекторов «Безопасное колесо»). Расходы возросли на 11,0 тыс. руб. по сравнению с аналогичным периодом 2016 года. Сведения об исполнении муниципальной программы «Повышение безопас-ности дорожного движения в МО «Братский район» на 2015-2018 годы приведены в таблице (тыс. руб.).

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «По-вышение безопасности дорожного движения в МО «Братский район» на 2015-2018 годы

 

 

75 0 0000000

45,0

27,8

61,8

Подпрограмма «Безопасность дорож-ного движения» на 2015-2018 годы

75 1 0000000

45,0

27,8

61,8

 

Муниципальная программа

«Развитие дорожного хозяйства в МО «Братский район»

на 2015-2018 годы

 

Расходы по муниципальной программе при плане 19728,3 тыс. руб. исполнены в размере 5723,3 тыс. руб. за счет средств муниципального дорожного фонда, в том числе по следующим мероприятиям:

–  капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения –  180,6 тыс. руб.;

–    иные мероприятия, направленные на обеспечение дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования местного значения (зимнее, летнее содержание дорог, переправ) – 5542,7 тыс. руб. Сведения об исполнении муниципальной программы «Развитие дорожного хозяйства в МО «Братский район» на 2016-2020 годы» приведены в таблице (тыс. руб.)

                                                                                                                                          

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Развитие дорожного хозяйства в МО» на 2015-2018 годы

 

76 0 0000000

19728,3

5723,3

29,0

Подпрограмма «Дорожное хозяйство» на 2015-2018 годы

76 1 0000000

19728,3

5723,3

29,0

 

Расходы по муниципальной программе исполнены только на 29%,   вызывает сомнение выполнение программы в 4 квартале, так как предоставление субсидии производится по факту выполненных работ.

 

Муниципальная программа

«Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства в МО

«Братский район» на 2015-2019 годы

 

По данной программе расходы в 2017 году,  при плане  80,0 тыс. руб. исполнены на сумму 51 тыс. руб. Расходы исполнены  по  мероприятию, направленному на организацию и проведение конкурса «Лучший предприниматель года в МО «Братский район».  Сведения об исполнении муниципальной программы «Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства в МО «Братский район» на 2015-2019 годы» приведены в таблице (тыс. руб.).

                                                                                                                                         (тыс. руб.)

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Поддержка и развитие малого и среднего предприниматель-ства в МО «Братский район» на 2015-2019 годы

 

 

77 0 0000000

80

51

63,8

Подпрограмма «Развитие малого и среднего предпринимательства» на 2015-2019 годы

77 1 0000000

80

51,0

63,8

Муниципальная программа

«Поддержка юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих розничную торговлю и доставку продовольственных товаров, в поселения муниципального образования «Братский район» с ограниченными сроками завоза грузов (продукции)» на 2017-2019 годы

 

По данной программе расходы в 2017 году запланированы в сумме 3 242,9 тыс. руб., на возмещение транспортных расходов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих розничную торговлю и доставку продовольственных товаров.

 За 9 месяцев 2017 года  расходы исполнены в сумме 680,0 тыс. руб., в т.ч. за счет средств областного бюджета – 612,0 тыс. руб., за счет средств местного бюджета 68,0 тыс. руб.

По сравнению с аналогичным периодом  2016 года, расходов произведено  на 90,4 тыс. руб. меньше (уменьшено  количество заключенных соглашений с индивидуальными предпринимателями на доставку продовольственных товаров). 

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Поддержка юридических лиц и индивидуальных предпринима-телей, осуществляющих рознич-ную торговлю и доставку продо-вольственных товаров, в поселе-ния муниципального образова-ния «Братский район» с ограни-ченными сроками завоза грузов (продукции)» на 2017-2019 годы

 

 

 

 

95 0 0000000

 

 

 

 

3 242,9

 

 

 

 

680,0

 

 

 

 

21,0 %

Подпрограмма «Поддержка юри-дических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляю-щих розничную торговлю и достав-ку продовольственных товаров, в поселения муниципального образ-вания «Братский район» с ограни-ченными сроками завоза грузов (продукции)» на 2017-2019 годы

95 1 0000000

3 242,9

680,0

21,0

Муниципальная программа

«Муниципальная собственность и земельные правоотношения»

на 2016-2019 годы

 

По муниципальной программе «Муниципальная собственность и земельные правоотношения» на 2016-2019 годы расходы за 9 месяцев 2017 года составили 1585,2 тыс. руб.

            Исполнение мероприятий муниципальной программы представлено в разрезе подпрограмм.

Таблица  Сведения об исполнении муниципальной программы

«Муниципальная собственность и земельные правоотношения»

на 2016-2019 годы

                                                                                                                    (тыс. руб.)

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Муниципальная собственность и земельные правоотношения» на 2016-2019 годы

 

 

78 0 0000000

6331

1585,2

25

Подпрограмма «Управление муниципальной собственностью» на 2016-2019 годы

78 1 0000000

1490

0

0

Подпрограмма «Управление и распоряжение земельными участками» на 2016-2019 годы

78 2 0000000

1726

673,3

39

Подпрограмма «Обеспечение реализации программы» на 2016-2019 годы

78 3 0000000

3115

911,9

29,3

Расходы за отчетный период были направлены на следующие мероприятия:

          1.Организация процесса управления и распоряжения земельными участками

(межевание земельных участков и постановка их на учет) –  673,3  тыс. руб.

  1. Налоговые обязательства  при  владении  и  пользовании  транспортными

средствами – 249,6 тыс. руб.

  1. Услуги по оценке имущества – 560 тыс. руб.
  2. Формирование фонда капитального  ремонта общего имущества в многоквартирных домах муниципальной собственности МО «Братский район» – 102,3 тыс. руб.

В 2017 года расходы по муниципальной программе произведены на 444,2 тыс. руб. больше по сравнению  с  аналогичным периодом 2016 года за счет оплаты взносов в фонд капитального ремонта, оценки имущества, выполнения кадастровых работ.

             

Муниципальная программа

«Энергосбережение и повышение энергетической эффективности»

 на 2015-2017 годы

 

По данной программе расходы в 2016 году запланированы в сумме 270,0 тыс. руб.

                                                                                                                           (тыс. руб.)

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Подпрограмма «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности» на 2015-2017 годы

82 1 0000000

270

0

0

Причина исполнения программы на 0%  не указана в пояснительной записке.

Муниципальная программа

«Охрана окружающей среды в МО «Братский район»

на 2015-2019 годы

            По данной программе расходы исполнены в размере 167,3 тыс. руб. Сведе-ния об исполнении муниципальной программы «Охрана окружающей среды в МО «Братский район» на 2015-2019 годы приведена в таблице (тыс. руб.).

 

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Охрана окружающей среды в МО «Братский район» на 2015-2019 годы

83 0 0000000

352

167,3

47,5

Подпрограмма «Охрана окружающей среды» на 2015-2019 годы

83 1 0000000

352

167,3

47,5

По мере поступления  средств субвенции из областного бюджета на выполнение государственных полномочий произведено финансирование на отлов безнадзорных кошек и собак.

Муниципальная программа

«Развитие образования Братского района» на 2016-2021 годы

По муниципальной программе «Развитие образования Братского района» на 2016-2021 годы расходы за 9 месяцев 2017 года составили 743784,7 тыс. руб., или 70,3 % от плана (1058311,6 тыс. руб.).Сведения об исполнении муниципальной программы «Развитие образования Братского района» на 2016-2021 годы» приведены в таблице (тыс. руб.)

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполне-ние

% исполнения

Муниципальная программа «Развитие образования Братского района» на 2016-2021 годы

 

84 0 0000000

1058311,6

743784,7

70,3

Подпрограмма «Дошкольное образование» на 2016-2021 годы

84 1 0000000

253272,5

182169,2

71,9

Подпрограмма «Общее образование» на 2016-2021 годы

84 2 0000000

669583,4

472582,2

70,6

Подпрограмма «Дополнительное образование детей в сфере образования» на 2016-2021 годы

84 3 0000000

66916

47399,4

70,8

Подпрограмма «Отдых, оздоровление и занятость детей» на 2016-2021 годы

84 4 0000000

20973,9

11734,4

55,9

Подпрограмма «Комплексная безопасность на объектах образования» на 2016-2021 годы

84 5 0000000

3870

3761,7

97,2

Подпрограмма «Обеспечение реализации муниципальной программы» на 2016-2021 годы

84 6 0000000

43695,8

26167,8

59,8

1.   На обеспечение деятельности муниципальных учреждений направлено 728 228,7 тыс. руб.:

-на оплату труда с начислениями (в том числе за счет средств субсидий и субвенций из областного бюджета) направлено 574 469,5 тыс. руб., что меньше расходов аналогичного периода прошлого года на 4 937,0 тыс. руб.

Расходы за счет средств субвенций на дошкольное и общее образование исполнены в размере 509 738,9 тыс. руб. 71,2 % от плана (716 139,4 тыс. руб.), в том числе:

– заработная плата с начислениями на нее – 501 329,6 тыс. руб.;

– учебные расходы – 8 409,3 тыс. руб.

2. На профессиональную подготовку, переподготовку и повышение квалификации работников направлено 59,8 тыс. руб.

3.  На мероприятия по организации отдыха, оздоровления и занятости детей направлено –  6 313,1 тыс. руб.

4.   На обеспечение питанием обучающихся из малоимущих и многодетных семей  за 9 месяцев 2017  года направлено 5 421,4 тыс. руб. (в том числе за счет средств областного бюджета – 3 955,8 тыс. руб., за счет средств районного бюджета – 1 465,6 тыс. руб.)

5.   На обеспечение комплексной безопасности на объектах образования в отчетном периоде  направлено 3 761,7 тыс. руб.

Расходы в сравнении с 2016 годом возросли на 19 935,6 тыс. руб. Основной причиной роста расходов является погашение кредиторской задолженности за продукты питания, медикаменты (+5 

029,2 тыс. руб.), оплата текущих расходов и задолженности за коммунальные услуги (+9 310,3). Также увеличились расходы по подпрограмме «Комплексная безопасность на объектах образования» на 2016-2021 годы (+2 025,7) за техническое обслуживание пожарной сигнализации.

 Кроме того, увеличение расходов по сравнению с аналогичным периодом отчетного года в рамках указанной программы по состоянию на текущую дату связано с финансированием в текущем году следующих мероприятий:

–  перечень проектов народных инициатив в размере 2 058,6 тыс. руб. (текущий ремонт в образовательных учреждениях), в том числе за счет средств областного бюджета – 1 852,7 тыс. руб., софинансирование за счет средств районного бюджета – 205,9 тыс. руб.;

– приобретение школьного автобуса для обеспечения безопасности школьных перевозок и ежедневного подвоза обучающихся к месту обучения и обратно (для МКОУ «Тэминская СОШ») в размере 1 793,0 тыс. руб., в том числе за счет средств областного бюджета – 1 703,35 тыс. руб., софинансирование за счет средств районного бюджета – 89,65 тыс. руб.

Муниципальная программа

«Молодежь Братского района» на 2015-2019 годы

По программе «Молодежь Братского района» на 2015-2019 годы исполнены расходы в сумме 884,9 тыс. руб.

 Расходы в сравнении с аналогичным периодом прошлого года увеличились на 172,4 тыс. руб., в связи с проведением мероприятий по профилактике для лиц, попавших в трудную жизненную ситуацию (кодирование от алкогольной зависимости), размещением информации антинаркотической направленности на билбордах в Братском районе, также были приобретены костюмы химической защиты для уничтожения дикорастущей конопли.

Сведения об исполнении мероприятий муниципальной программы представлено в разрезе подпрограмм.

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполне-ние

% исполнения

Муниципальная программа «Молодежь Братского района» на 2015-2019 годы

 

85 0 0000000

1198,3

884,9

73,8

Подпрограмма «Славлю Отечество свое» на 2015-2019 годы

85 1 0000000

97,5

62,9

64,5

Подпрограмма «Здоровый район – надежное будущее» на 2015-2019 годы

85 2 0000000

1100,8

822

74,7

 Средства на реализацию программы были направлены на следующие мероприятия, в том числе:

–  патриотическое воспитание граждан и допризывная подготовка молодежи- 20,0 тыс. руб.;

–  на проведение семейных мероприятий – 7,5 тыс. руб.;

            – проведение мероприятий, направленных на антинаркотическую пропаганду, информированность населения, мероприятия по уничтожению дикорастущей конопли – 75,3 тыс. руб.

– проведение мероприятий, направленных на здоровый образ жизни- 732,7 тыс. руб.;

– участие молодежи в мероприятиях, направленных на самореализацию, а также на мероприятия по профилактике для лиц, попавших в трудную жизненную ситуацию-49,4 тыс. руб.

 

Муниципальная программа «Культура» на 2016-2019 годы

 

По муниципальной программе «Культура» на 2016-2019 годы расходы за 9 месяцев 2016 года исполнены в размере 34693,5 тыс. руб. при плане 46245 тыс. руб., выполнение 75,0 %.

В сравнении с аналогичным периодом 2016 года расходы увеличились на 738,2 тыс. руб., в связи с увеличением средней заработной платы педагогическим работникам дополнительного образования.

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Культура» на 2016-2019 годы

 

86 0 0000000

46245

34693,5

75,0

Подпрограмма «Библиотеч-ное дело» на 2016-2019 годы

86 2 0000000

5611

3831,3

68,3

Подпрограмма «Культурный досуг населения» на 2016-2019 годы

86 3 0000000

8161,0

5696,9

69,8

Подпрограмма «Дополни-тельное образование детей в сфере культуры» на 2016-2019 годы

86 4 0000000

29409,3

22621,6

76,9

Подпрограмма «Обеспечение пожарной безопасности» на 2016-2019 годы

86 5 0000000

126,7

116,8

92,2

Подпрограмма «Обеспечение реализации муниципальной программы» на 2016-2019 годы

86 6 0000000

2937

2426,9

82,6

Средства распределились по следующим мероприятиям:

  1. Обеспечение деятельности муниципальных учреждений в размере

 34563,2 тыс. руб., в том числе фонд оплаты труда с начислениями на нее сложился в размере 29112,7 тыс. руб., с удельным весом в расходах– 83,9 %.  

            2. Достижение пожарной безопасности объектов культуры – 116,8 тыс. руб.

3. Проведение мероприятий (районные фестивали, конкурсы) – 13,5 тыс. руб.

Муниципальная программа

«Здоровье населения Братского района» на 2016-2019 годы

 

            По программе «Здоровье населения Братского района» на 2016-2019 годы расходы составили 1371,2 тыс. руб. или 45,6 % от плановых назначений. Средства распределились по следующим мероприятиям:

            1.Социальная поддержка медицинских работников – 1209 тыс. руб., в том числе:

– компенсация расходов пол аренде жилья – 1209 тыс. руб.;

2. Подготовка медицинских кадров (возмещение расходов за обучение) – 162,2 тыс. руб.

            Исполнение мероприятий муниципальной программы представлено в разрезе подпрограмм.

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Здоровье населения Братского района» на 2016-2019 годы

 

87 0 0000000

 

3005

1371,2

45,6

Подпрограмма «Кадровая политика здравоохранения» на 2016-2019 годы

87 1 0000000

2975

1371,2

46,1

Подпрограмма «Профилактика социально-значимых мероприятий» на 2016-2019 годы

87 2 0000000

30,0

0

0

           

            По данной программе запланировано приобретение жилья в муниципальную собственность в целях обеспечения медицинских 

работников жилыми помещениями специализированного (служебного) жилищного фонда в размере 1100 тыс. руб. Исполнение на 1.10.2017 года составляет 0%.

Муниципальная программа

«Социальная политика МО «Братский район» на 2015-2019 годы

 

            По программе «Социальная политика МО «Братский район» на 2015-2019 годы расходы на 01.10.2017 года составили 35 054,2 тыс. руб. при плане 59 656,1 тыс. руб., выполнение 58,8%.  Расходы за отчетный период направлены на следующие мероприятия:

  1. Предоставление гражданам  субсидий  на  оплату  жилых  помещений  и

коммунальных услуг (за счет средств областного бюджета) – 31 333,1 тыс. руб.

  1.  Денежные выплаты Почетным гражданам Братского района – 455,2 тыс. руб.
  2.  Содействие в переселении граждан, выезжающих из неперспективных

населенных пунктов Братского района – 3 139,9 тыс. руб.

            4.  Компенсация расходов, связанных с выездом из районов Крайнего Севера, в соответствии с Положением о гарантиях и компенсациях для лиц, проживающих в Братском районе и работающих в организациях, финансируемых из районного бюджета- 100,0 тыс. руб.;

5.    Проведение благотворительного марафона «Помоги   ребенку,  и  ты

спасешь Мир!» – 17,0 тыс. руб. (за счет средств безвозмездных поступлений).

             6. Проведение благотворительного марафона в соответствии с Положением о проведении благотворительного марафона “Помощь гражданам Братского района, оказавшимся в трудной жизненной ситуации» – 9,0 тыс. руб.

 Сведения об исполнении муниципальной программы «Социальная политика МО «Братский район» на 2015-2019 годы» приведены в таблице (тыс. руб.)

                                                                                                                                               

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Социальная политика МО «Братский район» на 2015-2019 годы

 

88 0 0000000

59656,1

35054,2

58,8

Подпрограмма «Социальная поддержка отдельных категорий граждан» на 2015-2019 годы

88 1 0000000

59656,1

35054,2

58,8

               За  9 месяцев 2017 года расходы составили 35 054,2 тыс. руб., что меньше чем в 2016 году на 5 869,3 тыс. руб.

            Снижение расходов произошло за счет того, что в 2016 году была выплачена кредиторская задолженность по субсидиям гражданам за оплату коммунальных услуг за декабрь 2015 года в сумме 2 820,3 тыс. руб., а также снижения количества получателей субсидий в 2017 году на оплату жилищно-коммунальных услуг.

 

Муниципальная программа

«Жилье для молодых семей» на 2015-2020 годы

            По данной программе расходы за 9 месяцев 2016 года исполнены в сумме 2157,2 тыс. руб. Средства направлены на улучшение жилищных условий молодых семей.

            Расходы за 9 месяцев 2017 года исполнены в сумме  442,8 тыс. руб., что на 1141,2 тыс. руб. меньше, чем в 2016 году по причине не предоставления заявок от участников программы (получателей сертификатов).

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Жилье для молодых семей» на 2015-2020 годы

 

89 0 0000000

2157,2

442,8

20,5

Подпрограмма «Жилье молодым» на 2015-2020 годы

89 1 0000000

2157,2

442,8

20,5

           

Муниципальная программа

«Развитие физической культуры и спорта в Братском районе»

на 2015-2019 годы

В отчетном периоде по программе «Развитие физической культуры и спорта в Братском районе» на 2015-2019 годы расходы 

произведены в объеме 177,8 тыс. руб., в том числе по мероприятиям:

  1. Координация  деятельности   спортивных   организаций  и   учреждений,

направленной  на  развитие физической культуры и массового спорта (проведение спортивных мероприятий) – 177,8 тыс. руб. Исполнение мероприятий муниципаль-ной программы представлено в таблице (тыс. руб.).   

                                                                                                                                

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполне-ние

% исполнения

Муниципальная программа «Развитие физической куль-туры и спорта в Братском районе» на 2015-2019 годы

 

 

90 0 0000000

992,4

177,8

17,9

Подпрограмма «Доступный спорт для всех» на 2015-2019 годы

90 1 0000000

992,4

177,8

17,9

           

                Исполнение составило 17,9%. Причины неисполнения не указаны в пояснительной записке.

Муниципальная программа

«Устойчивое развитие сельских территорий МО «Братский район» на

2016-2020 годы

            По муниципальной программе  «Устойчивое развитие сельских территорий МО «Братский район»  на 2015 – 2017 годы расходы за 9 месяцев 2017 года запланированы в сумме 561131,6 тыс. руб., исполнение составило 0 %. Причины не указаны в пояснительной записке.

                                                                                                                                                        (тыс. руб.)

Наименование

КЦСР

План на 2017 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Устойчивое развитие сельских территорий в МО «Братский район» на 2015-2017 годы

 

 

91 0 0000000

56131,6

0

0

Подпрограмма «Развитие сельских территорий» на 2015-2017 годы

91 1 0000000

56131,6

0

0

Непрограммные расходы

 

            На реализацию непрограммных расходов за 9 месяцев 2017 года  направлено 10895 тыс. руб. или 69,9 % от уточненного плана.

            В составе непрограммных расходов предусмотрены следующие бюджетные ассигнования:

  1. Функционирование представительного органа муниципального образова-ния в размере – 3146,7 тыс. руб. или 80,6 % от годового плана.
  2. Функционирование   контрольно  –  счетного     органа     муниципального

образования – 838,7 тыс. руб. или 71,3 % от плана.

  1. Расходы по выполнению других обязательств муниципального образова-

ния исполнены в размере 324,8 тыс. руб. или 60 % от уточненного плана (543, 0 тыс. руб.), в том числе:

            –          членские взносы – 30 тыс. руб.;

            –     денежная премия в соответствии с Положением о Благодарственном письме Думы Братского района, утвержденным решением Думы Братского района № 217 от 27.06.2008г. – 4,6 тыс. руб.;

            –   выплаты в соответствии с решением Думы Братского района № 216 от 30.04.2013г. «О наградах и поощрениях мэра Братского района» – 290,2 тыс. руб.;

            4. Пенсии за выслугу лет гражданам, замещавшим должности муниципальной службы – 6 424,8 тыс. руб. или 68,6% от плана.

            5.  Проведение выборов в представительные органы муниципального образования – 160,0 тыс. руб.

Кредиторская задолженность на 01.01.2017 года сложилась в размере 52936,4 тыс. руб., рост за 9 месяцев текущего года составил 83 247,4тыс. руб.

                                                                                                                                                                

                                                                                                                                     (тыс.    руб.)

Наименование

По состоянию на 01.01.2016 года

По состоянию на 01.10.2016 года

Рост (+), снижение (-) за 9 месяцев 2016 года

Заработная плата

0,0

0,0

0,0

Начисления на оплату труда

0,0

0,0

0,0

Услуги связи

4,3

3,7

-0,6

Транспортные услуги

430,7

713,9

+283,2

Работы, услуги по содержанию имущества

9968,7

8519,6

-1449,1

Коммунальные услуги

17504,8

23225,7

+5720,9

Прочие расходы (хоз.расходы, з/части, тек.ремонт, ГСМ, связь и др.)

13460,8

13846,5

+385,7

Увеличение стоимости основных средств

397

397

0

Увеличение стоимости материальных запасов

6602,0

2800,1

-3801,9

Итого:

51559,5

52936,4

+1376,9

Основной удельный вес в структуре просроченной кредиторской задолженности занимают коммунальные услуги – 43,9% и прочие расходы – 26,2%.

По коммунальным услугам наблюдается рост кредиторской задолженности на 5 720,9 тыс. руб.

Просроченная дебиторская задолженность на 01.10.2017 года сложилась в размере 4133,1  тыс. руб.:                                                                                                                                                      (тыс. руб.)

Наименование показателя

Дебиторская

задолженность

по состоянию

на 01.01.2017 года

Дебиторская

задолженность

по состоянию

на 01.10.2017 года

Снижение (-),

рост (+)

Оплата труда

55,0

55,0

Прочие выплаты

  

Начисления на оплату труда

  

Услуги связи

4,7

1,0

-3,7

Транспортные услуги

79,3

+79,3

Коммунальные услуги

147,2

+147,2

Арендная плата за пользование имуществом

  

Работы, услуги по содержанию имущества

188,5

+188,5

Прочие работы, услуги

74,8

106,9

32,1

Безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций

2 924,8

2877,2

-47,6

Прочие расходы

11,0

+11,0

Увеличение стоимости основных средств

67,2

240,1

+172,9

Увеличение стоимости материальных запасов

12,7

406,7

+394,0

ВСЕГО:

3 139,2

4113,1

+973,9

           

            Основной удельный вес в структуре просроченной дебиторской задолженности занимают безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций – 70,0 %. Задолженность образовалась в связи с не выполнением ИП условий программы по развитию и поддержки малого предпринимательства  за 2012 – 2015 года. 

За 9 месяцев 2017 года наблюдается рост просроченной дебиторской задолженности на 973,9 тыс. руб., основной причиной которого являются предоплаты по заключенным контрактам.

Муниципальный долг на 01.10.2017 года составил  90 617,0 тыс. руб. В сравнении с началом года   долг снизился на 14707,9 тыс. руб. Объем муниципаль-ного долга Братского района по состоянию на 01.01.2017 года составлял 105 324,9 тыс. руб., в том числе основной долг  99117 тыс. руб., проценты по кредитам 6207,9 тыс. руб                                                                                                                                                                             (тыс. руб.)

Вид долгового обязательства

По состоянию на 01.10.2016 года

По состоянию на 01.10.2017 года

Рост (+), снижение (-)

1.Бюджетные кредиты

65 117,0

63 117,0

-2 000,0

2.Кредиты кредитных организаций

34 600,0

       27 500,0

-7 100,0

Итого:

99 717,0

90 617,0

-9 100,0

На 01.10.2017 года просроченная задолженность по основному долгу – 61 349,7 тыс. руб.,  по процентам – 6 380,5 тыс. руб.

За 9 месяцев 2017 года погашено бюджетных кредитов на сумму  2 000,0 тыс. руб. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года  муниципальный долг снизился на 9100 тыс. руб.

         В ходе подготовки настоящей экспертизы использованы отчетные данные  финансового управления администрации МО «Братский район». В целом, исполне-ние  бюджета МО «Братский район» за период январь – сентябрь 2017 года соста-вило по доходам (1098269,4 тыс. рублей) -70%  от утверждённых плановых значе-ний, указанных в бюджетной росписи на 2017 год и  выше на 17,3% аналогичного периода прошлого года ( 936013,6 тыс. рублей).

       В исполнении бюджета по доходам за 9 месяцев 2017 года, основную долю составляют безвозмездные поступления  от других бюджетов бюджетной системы РФ – 76,5%, налоговые и неналоговые доходы – 23,5%, в том числе налоговые доходы -18,8%, неналоговые -4,7%. В структуре неналоговых доходов низкий уро-вень 0, 14% составляют доходы от перечисления части прибыли муниципальных унитарных предприятий. Администрации МО «Братский район» необходимо проанализировать работу муниципальных унитарных предприятий, целью создания которых является получение не убытков, а прибыли.

             Расходы  исполнены в сумме 1074895,8 тыс. рублей – 68% от плановых назначений.

            Бюджет за  9 месяцев 2017 года исполнен с профицитом  23373,6 тыс. рублей  при утверждённом дефиците бюджета 10944,1 тыс. руб. (в аналогичном периоде профицит бюджета составил   15051,9 тыс. рублей). При наличии профи-цита бюджета, остаётся высокая задолженность по муниципальному долгу. Прос-роченная задолженность по основному долгу сложилась в сумме 61349,7 тыс. руб., по процентам 6380,5 тыс. руб. При несвоевременной оплате кредитов, срок гаше-ния которых наступил до 1.01.2017 года,  начисляются проценты,  пени за непога-шенную задолженность, что приведёт к неэффективному использованию бюджетных средств.

          По мнению Контрольно-счётного органа   необходимо обратить внимание

на низкое исполнение  мероприятий  по некоторым муниципальным программам (процент выполнения которых составляет от 0% до 50%). Возникает необходи-мость  в рассмотрении целесообразности таких программ. Данные  пояснительной записки  не раскрывают причины их не выполнения.   

          Наблюдается рост кредиторской  задолженности.

          За 9 месяцев 2017 года  увеличилась дебиторская задолженность на 973,9 тыс. руб. и составила 4113,1 тыс. руб. Наличие дебиторской задолженности  является неэффективным использованием бюджетных средств.

 

Аудитор КСО МО «Братский район»                                                                                                                                                    Дмитриева Е.П.

 

 

Похожие записи

Изменения в план деятельности КСО на 2017 год

КСО

Экспертно-аналитическая справка за первое полугодие 2017 года

Дума

План работы Контрольно-счетного органа МО Братский район на 2017 год

Дума